某公司股权激励-方案框架.ppt

某公司首期股权激励计划草案 XXX会汇报稿 200×年X月X日 项目背景 某公司股份有限公司（以下简称“某公司”）为建立长期激励计划，进行了项目招标。通过两轮竞争，咨询方公司非常荣幸的成为了此次为某公司建立长期激励方案的外部咨询顾问； 此项目于2007年3月6日开始，咨询方于3月8日开始正式进驻某公司，开展咨询服务； 经双方的沟通后确认，此次项目以某公司董事会批准的《股权激励计划框架性方案》及其附件为设计的基础和总指导，对方案进行进一步的细化； 在咨询过程中，咨询方严格遵守作为外部咨询机构的准则，坚持从独立、客观、专业的角度开展所有工作。 某公司保险股权激励项目进程概览 项目进展 自3月8日进场以来，咨询方开展了以下主要工作： 历次董事会/薪酬委员会形成的意见和决议 某公司长期激励原则 与业绩挂钩的限制性股票激励计划整体框架介绍 方案设计框架探讨 – 股权激励库的建立 股权激励库的总量 在达成董事会下达的公司指标的情况下，按激励基金提取指标（净资产收益率）约定比例提取激励基金，提取公式为： 按照股权激励库的定价原则通过增发转换成激励股权 首期激励股权总量以5,000万股为限 方案设计框架探讨 – 股权激励库的建立（续） 股权激励库建立的资金来源 2006年度的风险抵押金 董事会/股东大会批准由公司出资建立激励基金（从成本中列支） 股权激励库建立的股权来源 定向增发 股权激励库建立（定向增发）的定价原则 2006年度年末经审计的账面净资产 方案设计框架探讨 – 激励对象 激励对象的确定 2006年度风险抵押金转换成激励股权：仅6名高管 2007年及以后年度：公司高管，高级经理人员及关键岗位核心骨干人员 首期不超过38名：公司高管，总部部门总监，分公司总经理（部分分公司副总经理），需根据其个人业绩和服务年限（最少1年）确定是否参与首期计划，特殊人员可由薪酬委员会批准不受以上条件限制； 以后逐渐扩展到公司关键岗位核心股权人员； 公司新进管理人员或关键岗位核心股权人员 方案设计框架探讨 – 年度激励量（分配方式） 公司年度激励总量的确定 个人年度激励总量的确定 方案设计框架探讨 – 年度激励量（分配方式） 公司年度激励总量的确定 个人年度激励总量的确定 方案设计框架探讨 – 年度激励量（分配方式）（续） 采用目标薪酬的管理方式 即在达成业绩目标时，设定以固定工资一定倍数为目标的短期激励和长期激励数 方案设计框架探讨 – 授予和退出的定价原则 股权激励授予和退出的定价原则（未上市的情况下） 净资产定价法 上年度年末净资产定价倍数：1倍 方案设计框架探讨 – 绩效考核 建立股权激励库资金来源的绩效考核标准 净资产收益率 确定公司年度激励总量的绩效考核标准 净资产收益率 综合成本率 市场份额 收入 方案设计框架探讨 – 绩效考核（续） 个人绩效考核指标 某公司高管团队关键绩效指标 公司50%，个人50% 部门40%，个人60% 分公司30%，个人70% 方案设计框架探讨 – 归属期及归属条件 归属期 从授予当年开始归属 四年等速归属（每年25%） 归属条件 以当年个人绩效目标的达成作为归属条件 对于高管，则以公司绩效目标的达成作为归属条件 方案设计框架探讨 – 股权激励库的建立 未上市情况下的退出 退出时，已归属股权不可向外部转让 由信托下累积的现金进行购回并用于以后激励计划的使用 不同情况下的退出许可 退休，死亡，伤残：未归属部分一次性归属，并由内部购回； 辞职，解雇：未归属部分作废，已归属部分由内部购回； 至关联公司工作：未归属部分继续按原方案继续执行，已归属部分可继续持有 退出的定价机制：和授予定价原则相同 * 项目招标 股东/董事/高层访谈 确定初步方案 方案探讨 咨询顾问 某公司项目组 方案改进形成草案 公司信息数据分析 薪酬委员会审定草案 董事会审议 股东大会 草案汇报 设计流程 审批实施流程 保监会审议备案 信托方案草案 草案汇报 激励对象沟通 信托方案实施 列席长期激励计划信托管理公司投标会 出具书面评标意见 参与方案信托管理公司的选定 某公司现有的股权结构、主要股东名单及占股比例 某公司五年发展规划（2007－2011） 关于长期激励计划的所有董事会及薪酬委员会决议 某公司2006年经营班子经营目标责任制 某公司总公司部门经理及以上级别，分公司总经理薪酬数据 某公司2004－2006年度会计报表（其中06年为未经审计的） 某公司员工绩效管理规定及05、06年部门经理绩效考核表格 信息收集及分析 董事长 薪酬委员会主席、委员（共四位） 总裁及副总裁 一对一访谈 薪酬委员会（四届三次） 2006年9月14日 资金来源：以基金作为资金来源，向信托人赠予的方式 股权来源：转股或增发 激励总