第5章 用友ERP业务管理系统的日常应用(2)(精品·公开课件).ppt

第5章 业务管理系统的日常应用 5.2 薪资核算业务日常处理 薪资的核算业务主要是对职工工资的数据进行相应的计算和调整，并且根据这些数据对进行工资发放，同时进行填制凭证等账务处理工作。薪资核算管理功能可以加强企业对员工工资的精确计算，并在此基础上进行分析，提高管理效能。? 5.2.1 人员变动调整 企业人员流动是一种常见的情况，同时，企业由于种种原因停发工资也是一种客观存在的情况。用户可以通过软件对人员变动进行调整。 （1）进入人员档案设置界面 在【业务工作】，依次展开【薪资管理】?【设置】，双击【人员档案】选项。 （2）设置常规控制参数 ①在人员档案列表中，双击“周艾”所在的行； ②在【调出】选项前划勾； ③单击【确定】按钮； ④在【写入该人员信息档案吗】对话框中，点击【确定】按钮； ⑤单击【取消】按钮。 （3）退出设置界面 全部修改完毕后，单击按钮。 5.2.2 工资变动 工资数据包括固定数据和变动数据两类。一般来说，固定数据不常变化，较为稳定，而变动数据往往在每期发放工资时需要做出一些调整。固定数据主要包括基本工资、岗位工资等，而变动数据包括的主要是奖金、请假天数等。需要特别提到的是，一些特殊的变动数据是根据系统中的公式自动计算而成的，比如请假扣款、个人所得税等。 （1）进入工资变动设置界面 在【业务工作】，依次展开【薪资管理】?【业务处理】，双击【工资变动】选项。 （2）启用薪资管理系统 ①单击【基本工资】和【岗位津贴】单元格，输入相关信息； ②单击【汇总】按钮； ③单击【计算】按钮； ④单击 按钮。 5.2.3 个人所得税计算 根据相关法律规定，凡向个人支付应纳税所得的单位，都应承担代扣义务。因此，对个人所得税的管理也成为工资管理的重要内容。用友ERP-U872软件可以根据相关设置和用户输入的工资数据，自动计算出个人所得税。 （1）进入扣缴所得税界面 在【业务工作】中，依次展开【薪资管理】?【业务处理】，双击【扣缴所得税】选项。 （2）进行个人所得税申报的相关设置 ①在【个人所得税申报模板】窗口中，保持默认设置，单击【打开】按钮； ②在【所得税申报】窗口中，保持默认设置，单击【确定】按钮。 （3）查看“系统扣缴个人所得税年度申报表”并退出 根据企业的需要进行相应的操作，操作完毕后，单击【退出】按钮。 5.2.4 工资发放 在实际工作中，工资发放有两种方式，一种是现金发放，另一种是银行代发。结合现金发放这种方式，用友软件提供了“工资分钱清单”功能，结合银行代发这种方式，用友软件提供了“银行代发”功能。鉴于现在企业已经普遍使用银行代发的方式，本书只向读者介绍银行代发工资的相关业务处理。 银行代发工资业务处理主要内容即向银行提供规定格式的工资数据文件，用友软件可以根据用户的需要直接得出符合银行要求的文件。得出文件后，用户通过移动存储设备或者网络传输给银行即可。 （1）进入银行代发工作界面 【业务工作】中，依次展开【薪资管理】?【业务处理】，双击【银行代发】选项； （2）选择部门范围 ①勾选“行政中心”和“营销中心”； ②单击【确定】按钮。 （3）设置银行文件格式 ①在【银行模板】下拉框中，选择【中国工商银行】选项； ②单击【确定】按钮； ③在【确认设置的银行文件格式】对话框中，单击【是】按钮。 （4）查看银行代发一览表并退出 根据企业的需要进行相应的操作，如果需要传输到软盘中，单击【传输】按钮即可。操作完毕后，单击按钮。 5.2.5 凭证处理 日常工资发放的凭证处理主要在总账系统中完成，薪资核算管理系统只提供工资费用分摊和“三费”计提的自动计算和凭证处理。 （1）进入工资分析表工作界面 在【业务工作】中，依次展开【人力资源】?【薪资管理】?【统计分析】?【账表】，双击【工资分析表】选项。 （2）设置工资分析表相关选项 ①在【请选择分析表】选框中，选择【分类统计表（按项目）】选项； ②单击【确定】按钮； ③在【分析月份选择】窗口中，保持默认设置，单击【确定】按钮； ④在【分析表选项】窗口中，单击 按钮； ⑤单击【确定】按钮。 （3）查看并退出工资分析表 根据需要进行相应的操作，操作完毕后关闭即可。 5.3 固定资产核算业务日常处理 由于固定资产的增减变化一般较少，因此固定资产核算业务的日常处理主要是对固定资产计提折旧。折旧处理一般放在月末进行，这样做可以准确的反映当月所发生的固定资产变动导致的折旧计提和费用分配的变化。需要特别注意的是，根据相关会计制度的规定，减少的固定资产在当月仍需计提折旧，这就要求用户应该在完成计提折旧工作之后再对固定资产减少业务进行处理。 5.3.1 固定资产增加核算 固定资产增加有多种方式，主要包括直接购入、接受捐赠、盘盈、在建工程转入和融资租入。固定资产增加