y联想学院：如何制定年度规划跟预算.ppt

大联想学院管理研修班 差旅费用确定： 各项费用的确定原则： 根据历史数据和公司的规定确定。 差旅费预算总原则： 1、根据业务发展情况，确定全年差旅费总盘子 2、根据各部门业务特点，确定各部门全年需出差的总人次 3、每次出差每项费用的标准严格控制在规定的额度不能超出 4、每部门差旅费用合理控制在年初预算额度，原则上不能超出 5、差旅费的定期检查 建议四：大项费用的预算和控制 预算 第五部分：怎么做 （联想经验介绍） 怎么做 组织方法 1、高层牵头组织：确定指导思想、专项小组分工 2、全员参与：干部、骨干员工、员工 3、内外结合：咨询公司、合作伙伴 4、TEAMWORK：一个部门牵头，多个部门参与 怎么做 规划四阶段 第一阶段：制定规划纲要和公司级规划 1、规划纲要：包含公司年度规划的指导思想、主要目标、体系模型、内容分类、组织分工、方法建议等用于指导公司年度规划推进实施的纲领性文件。 2、公司级规划：在规划纲要的指导下，用于阐述公司某一项业务或管理发展的指导思想、主要目标、总体策略及资源分配的指导性文件。 怎么做 规划四阶段 第二阶段：制定部门级规划 部门级规划：在规划纲要及公司级规划的指导下，用于阐述本部门年度业务及管理发展的指导思想、主要目标及实现目标所需要的策略、措施、组织保障及资源投入的计划性文件。 怎么做 规划四阶段 第三阶段：规划宣贯 1、对公司级的规划在全公司范围内进行宣贯，还要考试（笔试或口试），要求全体员工对公司的规划有一个清楚的认识。 2、对部门级的规划要在本部门内进行宣贯，方法和公司级宣贯一样。 怎么做 规划四阶段 第四阶段：规划实施 强调目标的时空分解，并最终落实到岗位。在实施的过程中要注意总结或调整。 怎么做 总结与展望 公司业务选择、确定 公司年度经营目标 公司环境分析制定策略 预算 战略规划 无规划勿行动 无预算勿开支 分解实施和调整 总结与展望 第三部分：规划的分解与实施 （联想经验介绍） 分解与实施 规划的分解与实施 规划分解到部门和岗位 部门季度总结 公司半年总结调整 分解与实施 规划分解到部门和岗位 一、公司年度规划分解到部门 1、公司业务目标分配给具体部门完成； 2、公司策略和措施由具体部门负责组织实施。 二、各部门制定部门规划（模版见下屏） 三、各岗位制定岗位计划 每季度前制定下季度重点工作 《如何带队伍》中的《岗位季度计划/考核表》 分解与实施 举例：联想部门级年度规划模版 联想电脑公司ⅩⅩ年ⅩⅩ部发展规划 （仅供电脑公司ⅩⅩ系统ⅩⅩ部门ⅩⅩ级别以上干部或ⅩⅩ类员工使用） 目录 一、部门宗旨 二、部门职责 三、部门目标 四、考核标准 五、环境分析 六、策略 依据公司规划确定部门宗旨和职责 1、直接承接公司的业务目标； 2、将公司策略和措施量化成目标 确定考核项目、权重、评分标准 分解与实施 举例：联想部门年度规划模版 七、实施计划 八、部门组织结构 九、部门费用预算 十、专项费用 十一、相关部门资源配置建议 全年工作推进计划 （重点描述第一季度） 结构图（岗位及职责、人数） 重点项目的费用（如大联想网站需要Ⅹ万元） 需要相关部门配的建议（如大联想网站需公司MIS部配合） 分解与实施 季度总结（总结会） 季度总结会： 一、重点工作总结汇报（岗位、处） 1、职责 2、季度目标及实际完成情况 3、经验与不足及改进措施 4、下季度重点工作安排 5、上级点评 二、部门总结与表彰 三、布置部门下季度工作 分解与实施 公司半年总结调整 根据半年工作情况和外界不可预见的变化，对一些不合实际的目标进行调整，同时对预算进行调整。 调整原则：部门申请，公司审核且在一定范围内上、下调整。 分解与实施 第四部分：预算 预算 预算 联想预算经验 代理伙伴预算建议 预算 联想预算历史 一、94—97年： 没有专门的人和部门来做预算，基本是 跟着感觉走，凭经验。 二、98年—现在： 1、把事情想清楚，预算结合业务，预算逐步走上科学化。 2、预算已成为年度规划的一部分，并对年度规划的实施进行指导，且有制度保障。 预算 联想预算经验 一、大预算观念 二、预算编制的指导思想 三、预算的核心 四、预算的执行和控制 预算 大预算观念 1、全员参与： 预算不单是财务部门的事，相关部门也要参与预算。 2、预算是费用预算、经营预算、业务规划和管理规划 四者的结合。 费用预算 大预算观念 经营预算 业务规划 管理规划 预算 预算编制的指导思想 1、预算编制原则 公司本财年的总营业额及税前净利润比去年相比不低于X%；费用率不能超过去年。 财务部负责公司总体经营编制的牵头、指导和服务及监控。 2、预算执行原则：