第5部分公司内控规范—工程项目.docx

第5部分 公司内部控制规范——工程项目 5．1 岗位责任与授权批准制度 5．1．1 工程项目岗位责任制度 内控制度名称 工程项目岗位责任制度 执行部门 内控制度编号 监督部门 制度受控状态 生效日期 第1条 为了明确工程项目业务各相关岗位的任职要求，有效界定不同岗位的职责权限，根据国家相关法律、法规和本公司的实际情况，特制定本制度。 第2条 工程项目业务岗位设置中的不相容岗位包括： 1．项目建议、可行性研究与项目决策； 2．概预算编制与审核； 3．项目决策与项目实施； 4．项目实施与价款支付； 5．项目实施与项目验收； 6．竣工决算与竣工决算审计。 第3条 工程项目业务岗位设置和岗位主要职责如下表所示。 工程项目业务岗位设置和岗位主要职责一览表 工程项目业务岗位 主要职责 1．总经理 （1）审批《项目建议书》 （2）审批《可行性研究报告》 （3）审批《工程项目概预算报告》 （4）审批招标项目的中标单位 （5）审批《工程更改报告》 （6）审批工程项目《竣工验收报告》 2．财务部经理 （1）审核《工程项目付款计划》 （2）审批工程项目的款项支付 （3）审核工程项目《竣工决算书》 3．会计 （1）核对工程项目业务相关原始凭证 （2）进行工程项目业务的会计核算 （3）登记、汇总工程项目业务相关账目 4．出纳 （1）支付工程项目进度款 （2）结算工程项目的剩余款项 5．工程部经理 （1）提交《工程项目建议书》和《可行性研究报告》 （2）负责组织重大工程项目的招标代理、监理单位选定等工作 （3）组织成立工程项目组 （4）组织研究工程项目的实施方式和方法 （5）提交工程项目费用预算，并实施控制 （6）审批《工程进度报告》 （7）审核《工程更改报告》，上报总经理审批 （8）审核工程项目《竣工验收报告》 6．项目经理 （1）制订工程进度控制计划和进度款支付计划，并实施控制 （2）监督施工单位施工进度，编制工程进度报告，并报送上级审批 （3）审核施工单位提出的进度款支付申请，并报送上级审批 （4）审核施工单位工程更改申请，编制工程更改报告并报上级审批 （5）定期或不定期检查施工现场，针对存在的安全、质量隐患提出消除建议 （6）组织工程项目竣工决算、验收工作，编制工程决算报告并报上级审批 7．项目工程师 （1）提交项目立项申请，组织工程项目的可行性研究工作 （2）组织编制工程项目的概预算，上报公司总经理审批 （3）确定工程项目的项目经理及项目相关人员的职责、权限 （4）确定工程项目的实施方式，主持项目招标工作 （5）审核工程项目进度计划及进度款支付计划 （6）监督工程项目的进度和质量，保证工程质量和安全 （7）处理工程进行过程中的突发、异常情况，根据权限及时解决或上报 （8）审核竣工验收报告、竣工决算书后上报公司总经理审批 8．审计部经理 （1）组织工程项目竣工决算审计 （2）组织开展专项的工程项目审计 第4条 任职要求 1．具备良好的职业道德。 2．具备良好的业务素养。 3．掌握必要的基本的岗位技能。 4．获得从事相关岗位的职业资格证书。 第5条 本制度由工程部会同相关部门拟定，经总经理审批后生效，本制度解释权归工程部。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 5．1．2 工程项目授权审批制度 内控制度名称 工程项目授权审批制度 执行部门 内控制度编号 监督部门 制度受控状态 生效日期 第1条 为规范公司工程项目业务开展过程中的授权审批行为，明确授权范围、责任和权限，加强工程项目授权管理，维护项目实施的工作秩序，根据国家相关法律、法规和公司实际情况，特制定本制度。 第2条 公司工程部是工程项目业务的主办部门，其他部门根据需要给予配合和协助。 第3条 工程项目组的成立 1．公司工程项目立项审批通过后，工程部经理依据公司总经理的授权，根据工程规模大小组织成立工程项目组。 2．工程项目组第一负责人为项目经理，由工程部经理推荐，人力资源部审核后由总经理任命。 3．工程项目组根据需要配置技术、会计、文员等具体岗位，人员由项目经理推荐，工程部经理和人力资源部审核后交由总经理批准。 4．工程项目组所有参与人员必须具备以下四个方面的条件： （1）属于公司全职工作人员； （2）掌握相关的专业知识和技能； （3）能够切实维护公司的利益； （4）熟悉相关项目业务法规、政策。 第4条 工程项目在组织和实施过程中，必须按照规定的授权审批流程开展各项工作，具体内容如下。 1．工程项目决策授权审批流程 （1）工程部经理上报《项目建议书》。 （2）总经理审批后由工程部经理组织进行可行性研究。 （3）工程部经理上报《可行性研究报告》。 （4）总经理组织专项会议审议。 （5）审议通过后工程项目立项。 2．工程项目概预算授权审批流程 （1）