-第六章-商业银行业务与.ppt

二、资本充足性要求 核心资本（一级资本）与风险加权资产总额的比率不得低于4%，即： 核心资本比率=核心资本/风险加权资产总额×100%≥4％， 其中风险加权资产总额=∑每项资产×风险权重。 总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8%，其中二级资本不得超过一级资本的100%，即： 资本充足比率=总资本/（表内风险加权资产总额+表外风险加权资产总额）×100%≥8%。 风险权重 1988年《巴塞尔协议》 信用风险（包括国家风险）的风险权重分为五档：0、10%、20%、50%、100%；将表外业务的风险转换系数根据其业务类别分为四级：0、20%、50%、100%。 2004年《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即巴塞尔新资本协议 沿用区分不同类型资产风险权重的标准法：银行资本充足率=总资本/〔信用风险加权资产+（市场风险资本+操作风险资本）×12.5〕 基于银行内部自测的内部评级法（IRB法）包括基础内部评级法和高级内部评级法 三、银行资本管理与对策 （一）分子对策 增加核心资本 1）财政注资。 2）利润留成 3）从股票市场募集资本金 4）营业税返注 ：政府间接注资方式 增加附属资本 1）增提准备金 2）发行长期金融债券 （二）分母对策 一种是调整资产的风险分布结构； 一种是从整体上提高资产质量，降低贷款的不良比率。 第三节 商业银行业务管理 一、银行负债的构成和重要性 广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本 狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务 重要性 1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件； 2）银行负债是保持银行流动性的手段； 3）银行负债构成社会流通中的货币量； 4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道； 5）负债业务是银行业竞争的焦点。 （一）商业银行的存款业务 最基本、最主要的业务 1．活期存款 客户不需预先通知，可随时提取或支付的存款。开立这种存款账户是为了通过银行进行各种支付结算，存户可以随时开出支票对第三者进行支付而不用事先通知银行，因此，活期存款又被称为支票存款。 作用： 1）运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。 2）通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。 3）活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。 2．定期存款 存户预先约定存储期限的存款 作用： 定期存款存期固定，而且存期较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款和投资具有重要意义； 而且，定期存款的营业成本低于活期存款，这也显然有利于提高银行的盈利水平 3．储蓄存款 个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户。 我国的储蓄存款则专指居民个人在银行的存款 活期储蓄和定期储蓄 4．存款工具的创新 （1）可转让支付命令账户（NOWs）：实际上是一种不使用支票的支票账户 （2）可转让定期存单（CDs） （3）货币市场存款账户（MMDA） （4）自动转账服务账户(ATS) （5）特种储蓄存款 （二）短期借款 重要意义： 可以为商业银行提供了非存款资金来源；是满足商业银行周转金需要的重要手段； 同时提高了商业银行的资金管理效率，扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来。 短期借款有同业拆借、向中央银行借款、大面额存单以及欧洲货币市场借款等主要渠道 同业借款是指金融机构之间的短期资金融通活动，主要有银行同业拆借、转贴现和转抵押 （三）商业银行的长期借款 发行中长期金融债券 作用 突破了银行原有存贷关系的束缚，它面向社会筹资，筹资范围广泛，既不受银行所在地区资金状况的限制，也不受银行自身网点和人员数量的束缚。 债券的高利率和流动性相结合，对客户有较强的吸引力，有利于银行提高筹资的数量和速度； 发行债券所筹的资金不用缴纳法定准备金，这也有利于提高银行资金的利用率。 作为商业银行长期资金的主要途径，使银行能根据资金运用的项目需要，有针对性地筹集长期资金，使资金来源和资金运用在期限上保持对称，从而成为商业银行推行资产负债管理的重要工具。 局限性 第一，金融债券发行的利率、期限都受到管理当局有关规定的严格限制，银行筹资的自主性不强。 第二，金融债券除利率较高外，还要承担相应的发行费用，筹资成本较高，受银行成本负担能力的制约。 第三，债券的流动性受市场发达程度的制约，在金融市场不够发达和完善的发展中国家，金融债券种类少，发行数量也远远小于发达国家。 二、资产业务 （一）现金资产业务 是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产 最具流动性的资产 1、库存现金 2、央行存款：法定准备金、超