管理报告与战略管理价值流程战略能力制作教学.ppt

管理报告分为5+1架构管理报告是为企业管理各层级决策使用的内部报告，按照基于企业战略目标所涉及的财务目标和非财务目标体系，以企业预算、行业标杆为对照，就企业一定经营期限内的目标完成情况进行分析和反馈。 步骤一、通过价值树分析方法来链接商业计划的战略管理主题是建立管理报告架构（战略地图指标-链接商业计划的战略主题） T2指标梳理逻辑示例 T1/T2指标的基本概念 管理报告体系 管理报告体系 管理报告体系 管理报告体系 华润基于商业计划之战略举措和管理报告链接落实管理闭环 战略业绩合同指标分解和管理报告监控的对应关系-以华润为例 管理报告体系 步骤二、通过收入驱动分析因素以识别系列的管理报告组合，分析年度销售收入计划完成情况（以华润某业务单元为例） 举例-运用管理报告的形式可以简炼地概括和描述管理信息和改进措施 步骤三、管理报告分析和应用——对比维度 管理报告体系运用原则 华润管理报告分析和（按季度或半年或年度质询举例）应用大纲 宏观经济分析-外部环境报告 集团整体经营情况分析-战略价值指标和运营绩效报告 集团管理主题-项目和核心竞争力报告 潜在风险报告和举措 第二季度展望和改进 总结-2012年滚动业绩评价结果展示 以华润企业战略变革控制表为例，反映了战略修正的外部和内部环境输入 以华润某业务单元为例，展望未来公司制定了目标为的中长期发展战略，形成战略能力标签（例如水务未来的战略并购整合能力） 项目管理及参与度原则 指标 量化指标 非量化指标 进一步分解的维度： 架构 哪些BU？ 业态 区域 …… 战略管理主题： 精益化管理 投资 内涵/外延 管理创新 研发 协同 组织团队建设 …… 经营和战略 客户和市场 内部管理 学习和成长 行动计划 举例-战略地图指标和战略管理主题匹配进一步分解推导管理报告架构样例 | 27 3、报表的分析模式（示例） 　 　 　 　 　 　 　 项目2 　 　 　 　 　 　 　 项目1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 % % % % % 变化 上月实际 变化 上年同期累计实际 变化 本年累计预算 本年累计实际 变化 上年同月实际 变化 本月预算 本月实际 上月 本年累计 本月 　 本月实际与本月预算、上年同月、上月对比； 本年累计实际与预算、上年同期累计对比。 年度销售计划完成情况综述及原因分析 年度销售计划 综述从产品、地区、渠道等不同角度来看销售计划的完成情况与预算的差异 从近来的变化趋势结合内外部报告判断产生这些差异的原因 市场份额 分析 从绝对市市场份额和相对市份额的角度来分析··及目标竞争对手的市场表现 结合竞争对手的动态汇总报告及其它外部报告判断市场份额变动的趋势及原因 销售费用投入产出分析 综述各种费用投入的情况 根据变动趋势发现问题并找到原因 财务分析 综述各···经营状况 效益分析 分析销售完成情况的毛利率在产品结构、地域、渠道上与预算的差距 引申出在产品组合、地域差异和渠道组织上应引起注意的问题 效率控制 从一系列重要参数为依据综述资源配置的效率控制状况 品牌形象 根据内外部调查报告，综述··品牌在不同细分市场、品牌形象及总体品牌形象 分析产生品牌形象状况的原因 链接关键战略举措计划的专项管理报告（举例） 2014第一季度 2014第二季度 2014第三季度 2014第四季度 2015-2018年 拓展 营销及品牌小组 产品线 固化 成本 列出已售未售项目，研究项目的属性 对已售项目进行客群资料收集 分析客群资料，进行总结归纳 现有产品整理 同行产品借鉴 完成精致系列方案设计标准化 完成臻致系列方案设计标准化 建立住宅标准户型 建立住宅构造施工标准化 梳理和整合各运营平台输入的客户需求信息 考察市场相类似项目进行研究和对比 完成产业商贸综合体产品规划方案阶段标准化 完成城市综合体产品规划方案阶段标准化 项目拓展计划 配合完成资金安排计划 制定板块整合之前的协同拓展机制及流程 配合制定板块整合后的拿地机制与流程 未售项目根据产品线，客群需求，提出产品升级建议 编制数据库标准格式及统计规则 梳理完成精致系列（如英居）施工阶段成本数据库 梳理臻致系列（广州丽江）结算阶段成本数据库 编号： 日期： 致： 抄送： 由： 联系人： 信息来源： 经销商 业务员 行业机关 竞争对手 职能部门 其它 采集方式： 外购 访谈 市场调查 公开信息采集 其它 内容主题：关于： 主要结论 支持依据 分析过程 相关图表附件 对策建议 以上对策建议，本部门愿意承担进一步解释和说明的责任，并供有关部门 供浏览 供参考 请研究并反馈 请指示 填表人： 审核： 签发： 密级： 例 对