农村中小金融机构险管理机制建设指引解读.ppt

《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》解读 赵旭斌 2010年10月 晋中 一、农村合作金融机构现状 二、风险管理机制出台背景 三、具体实施中需重点关注的事项 四、监管职责 一、农村合作金融机构现状 （一）改革成效 （二）存在差距 （一）改革成效 山西省农村信用社2003年以来改革发展图 （二）存在差距 1、主要监管指标 2、监管评级结果 3、案件状况 （二）存在差距 山西省与全国农村合作金融机构主要指标对比图 （二）存在差距 山西省与全国农村合作金融机构**年监管评级标对比图 （二）存在差距 全国农村合作金融机构**时期案件占比图 二、风险管理机制出台背景 （一）风险的综合性与复杂性不断增加 （二）风险管理难度日益加大 （三）风险管理能力需求不断增强 （四）农村信用社改革发展的客观需要 （一）风险的综合性与复杂性不断增加 银行是各类风险的集中体 风险日益复杂 （二）风险管理难度日益加大 风险的管理控制要依靠先进规范的管理技术 金融风险管理迈进全面风险管理体系时代 以风险的视角来作出金融决策 （1）市场拓展要以风险价值作为价值判断依据。 （2）绩效考核激励要以风险调整收益作为基础。 （3）业务的发展要以风险承受能力为依托。 （4）业务发展要发挥资本的最大效率。 （三）风险管理能力需求不断增强 银行基本职能是管理风险 银行风险管理能力是核心竞争力 （四）农村信用社改革发展的客观需要 1、实现改革发展长远目标的需求 2、推进农村信用社发展方式转变的需求 3、提高竞争能力保持农村金融主力军地位需求 4、实现良好银行发展目标的需求 5、金融监管的要求  1、农村信用社实现改革发展长远目标的战略性决策 农村信用社改革发展的三个阶段 生存、市场化、现代化 2、推进农村信用社发展方式转变的需求 树立风险与发展相平衡的发展观 全面风险管理体制建设是控制增量风险，保持农村信用社长期稳健发展的必要保证 在保增长调结构中要防范好风险 3、提高竞争能力保持农村金融主力军地位的需求 保证农村市场的支农主力军地位与竞争能力需要提高风险管理能力 农村金融创新需要把握风险防范 4、实现良好银行发展目标的需求 国际良好银行标准包括一流的经营业绩，为投资者和监管当局所满意，有健全的公司治理结构，有良好的内控制度和管理水平。 5、金融监管的要求 银行体系的风险传染性与公众性，决定稳健经营与风险管理是必要的监管要求。 商业银行的稳健经营、健康发展对于促进各国经济发展与繁荣具有至关重要的战略意义。 三、具体实施中需重点关注的事项 （一）风险管理与业务发展的关系 （二）农村中小金融机构风险管理的特点 （三）农村中小金融机构风险管理的原则 （四）风险管理机制建设的目标 （五）风险管理机制建设的内容 （六）分阶段工作要求 （七）实施农村中小金融机构风险管理的监管要求 （一）风险管理与业务发展的关系 1、国际银行界业务发展与风险管理的关系。 2、我国市场发育不足导致发展与风控关系存在扭曲。 3、风控与业务发展要相配合。 （二）农村中小金融机构风险管理的特点 1、前瞻性与现实性相结合 2、普遍性与特殊性相结合 3、全面性与专业性相结合 1、前瞻性与现实性相结合 巴塞尔新资本协议是所有金融机构都可以参考和借鉴的风险管理目标模式，但是这一框架主要适用于大中型商业银行。 考虑到农村中小金融机构目前的风险管理水平，《指引》搭建了向新资本协议之间的桥梁，考虑到农村中小金融机构的特点，对风险管理体系建设作了归纳。在《指引》的部分条款中，也鼓励农村中小金融机构采取巴塞尔新资本协议倡导的方法改进风险管理水平，这有助于将全面风险管理的理念和方法应用到农村中小金融机构的实际业务管理工作中去。 2、普遍性与特殊性相结合 《指引》与现行规章的关系。银监会成立以来，相继发布了《商业银行内部控制指引》、《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行操作风险管理指引》等一系列风险管理和内部控制的监管指引。《指引》在与这些监管指引的关系上，既保持一致，又有明显区别，是全面与专项的关系。 3、全面性与专业性相结合 《指引》从机制建设这一角度提出了农村中小金融机构建立全面风险管理体系的整体要求，旨在推动农村中小金融机构树立全面风险管理理念，建立全面风险管理框架，完善全面风险管理机制，有别于其他针对不同业务的专项