财务的审计部部门岗位职责.doc

实用标准文案 精彩文档 部门名称 财务审计部 主要岗位 部长、财务与会计主管、审计主管、会计、出纳 直接上级 集团总裁 平行关系 集团其他部门、下属子公司管理部门 部门岗位图 财务审计 财务审计部长 财务与会计主管 审计主管 会计 出纳 主要工作职责 负责制定集团财务制度和财务管理办法，并组织实施；并贯彻、执行《会计法》等国家财经法规。 负责组织做好财务预算或财务收支计划，并监督、检查和评价预算或财务收支计划执行情况。 负责组织集团会计核算工作，真实、完整反映集团财务状况和经营成果，并进行分析，提出改善建议。 负责制定并严格执行资金管理制度，合理调配使用资金，监控资金的投入，提高资金使用效率。 负责对拟投资项目进行资金筹措、经济效益预测等财务方面的可行性分析，作为集团决策参考。 负责编制、审核集团月财务报表及年度财务决算报告。 负责建立健全财务档案管理制度，保证会计资料的安全与完整。 负责收集整理统计资料，制定和提供统计分析报告。 负责做好审计工作，检查、指导各子公司的财务工作，监督其财务运行并对其经营业绩进行考核、评价。 负责搞好部门建设，不断改进内部控制等管理工作。 负责对财务人员进行统一管理，做好财务人员的后续教育和专业培训工作，提高人员专业素质和部门工作绩效。 协助和支持其他部门的工作，保持部门之间良好的沟通。 完成集团领导交给的其他工作。 辅助工作职责 负责与子公司的协调沟通,强化对下属各子公司财务管理过程的监控； 负责协助下属各子公司建立、健全各项财务管理制度。 负责按集团内部审计管理规定组织对集团各下属企业进行常规财务审计和专项审计。 负责对下属公司财务人员进行统一培训、管理、考核。 依据下属各子公司财务部的岗位需求，负责对其进行财务人员委派管理及考核。 部门权限 有权根据审计实际情况，定期向集团总裁、董事会提交审计意见书。 有权定期组织有关部门修订、完善、改进公司财务管理制度。 有权查阅被审计单位相关的文件资料，参与被审计单位的有关会议。 对涉及审计中的有关事项，有权向被审计单位和有关人员进行查证，并要求被审计单位报送相关资料、文件。 对正在进行损害集团利益的行为，有权作出及时的制止决定、限制无效时，上报董事会处理。 有权对阻挠妨碍审计工作、拒绝提供有关资料的单位和个人，经董事会同意，追究有关责任人员的责任。 有权对审计出的严重问题，提请董事会给予直接责任人处罚等。 有权制定本部门年度，月度工作计划，并审核。 有权对部门内审团队进行考核。 有权审批本部门费用开支。 岗位名称 财务审计部长 直接上级 集团总裁 直接下级 财务与会计主管、审计主管、会计、出纳 平行关系 集团各部门部长 岗位职责 领导集团的所有财务管理和审计工作。 确定和调整部门内部岗位设置和属员管理。 审批相关财务管理制度和规程、内部审计制度等，完善财务稽核、审计等内部控制，并监督检查其执行情况。 审核确定集团利润计划、资本投资、财务规划或成本标准等，并监督检查其执行情况。 审核确定集团的财务预决算和纳税筹划方案，并监督检查其执行情况。 审批拟定资金筹措和使用方案，全面平衡资金。 参与集团有关部门的经济活动分析，审核集团财务计划、成本计划、价格测算体系等。 完成上级交办的其他工作。 岗位名称 财务与会计主管 直接上级 财务审计部部长 平行关系 集团各部门主管 岗位职责 财务方面职责： 负责制定财务管理工作计划并完成分管业务工作总结。 负责集团财务预算编制的具体工作。 负责集团的财务分析工作。 负责对集团提出的投资项目进行财务可行性论证。 协助财务审计部部长对集团资金的筹集。 负责对子公司的会计核算体系、财务管理体系进行指导、检查、监督。 协助财务审计部部长对子公司实行财务人员委派制。 协助财务审计部部长完成所辖业务的内部组织管理工作。 完成领导交办的其他工作。 会计方面职责： 1） 负责会计科目的设置。 2） 负责会计凭证的复核、入账。 3） 负责编制各类财务及会计报表，进行报表分析。 4） 负责核对与关联企业的往来账。 5） 负责会计档案管理。 6） 完成领导交办的其他工作。 岗位名称 审计主管 直接上级 财务审计部部长 平行关系 集团各部门主管 岗位职责 编制审计计划，确定审计程序细则。 规划并进行审计，确定会计记录的真实性。 审阅财务报告，确认其真实性、完整性。 负责对子公司的审计工作。 定期或不定期的进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。 控制、考核、纠正各部门偏离集团整体财务目标计划的行为。 协助外部审计工作的开展。 负责参与对集团重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计工作。 完成领导交办的其他工作。 岗位名称 会计 直接上级 财务审计部部长 平行关系 集团各部门主管 岗位职责 负责收入核算和应收账、预收款核对和管理。