财险费率厘定.ppt

财产保险精算问题 财产保险费率的厘定 财产保险费率厘定是以损失概率为基础的，先通过对保额损失率和均方差的计算求出纯费率，然后再计算附加费率。 纯费率的计算 纯费率=保额损失率×（1+稳定系数） 保额损失率= 影响保额损失率的因素 保险事故发生的频率 保险事故的损毁率 保险标的的损毁程度 被灾标的的平均保险额与全部保险标的平均保险额的比率 纯费率计算原理 保险标的件数，10,000件 全部保险标的的保险金额，40,000,000元 发生保险事故的次数，20次 被灾保险标的的件数，30件 被灾标的的保险金额，132,000 保险赔偿金额，48,000 保险事故发生的频率=0.002 保险事故的损毁率=1.5 保险标的的损毁程度=0.36 被灾标的的平均保险额与全部保险标的平均保险额的比率=1.1 平均保险额损失率=0.0012 历年损失情况 平均保额损失率 稳定系数 稳定系数=均方差×平均保额损失率 均方差 一般情况下，稳定系数越低，则保险经营的稳定程度越高，一般认为取值在10%~20%之间是合适的。 准备金计算原理 未到期责任准备金 赔款准备金 公积金 未到期责任准备金 当年承包业务的保单中，在下一会计年度有效的保单的自留保险费 会计年度 保险企业核算的日历年度 业务年度 保单规定的期限 未到期有效保单的保险费，按照会计权责发生制的原则，应转入下一个会计年度充作准备金。 未到期责任准备金，实在会计年度决算时一次计算提取。 提取的方法有： 年平均估算法 季平均估算法 月平均估算法 年平均估算法 假定一年中承保的所有保险单是365天逐日开出的，每天开出的保单数量、保险金额大体均匀。 设保险期限为1年 未到期责任准备金=当年自留保费*50% 季平均估算法 未到期责任准备金= 季平均估算法 未到期责任准备金= 赔款准备金 未决赔款准备金，在会计年度决算期以前发生的赔案应付的赔款，估算提存的准备金。 逐案估算法 平均估算法 公积金 为了应对周期较长的巨灾和巨额风险，而建立的准备金。按会计年度，在年中决算时，从年度利润中提存。是构成保险偿付能力的因素之一。 * * 5.2% 5.4% 4.5% 4.9% 4.7% 5.4% 4.8% 5.1% 5% 损失率 9 8 7 6 5 4 3 2 1 年份 损失率、离差和离差平方和 0 0.000001 0.000004 0.000016 0.000009 0.000001 0.000025 0.000016 0.000004 0 0.001 -0.002 0.004 -0.003 -0.001 -0.005 0.004 0.002 0.05 0.051 0.048 0.054 0.047 0.049 0.045 0.054 0.052 1 2 3 4 5 6 7 8 9 离差平方和 离差 损失率 年份