国际结算课件案例分析.doc

案例导入 2005 年12 月11 日，甲公司与乙商贸公司签订了一份价值25 万元的微波炉销售合同。由于乙商贸公司一时资金周转困难，为付货款，便向吴某借款，并从A 银行申请到一张以吴某为户名的20万元现金汇票交付给甲公司。甲公司持该汇票到付款人B银行处要求付款，但B银行拒绝付款并出示了乙商贸公司的电报。原来，乙商贸公司在销售时发现微波炉有质量问题，还发现所汇款项是挪用公款，于是，电告A银行，A银行立即通知B银行拒绝付款给甲公司，并宣布汇票作废，退回A 银行。B银行依此拒付款项。甲公司多次协商未果，事隔两个月后，甲公司向法院起诉，要求A 银行无条件支付货款，并支付延期付款的相关费用。 请问：法院是否会支持甲公司的诉讼请求？ 分析：本案例看起来有点复杂，既有买卖关系，又有代理关系和票据关系等，但本案涉及的主要问题是汇票的出票效力，包括出票人A银行所出汇票对出票人自己、对付款人B银行以及对收款人甲公司的效力问题。甲公司与乙商贸公司签订的微波炉销售合同合法有效，现金汇票的签发也符合《票据法》规定的要件，是一张有效的票据，甲公司合法取得该汇票，是正当持票人，依法享有要求银行解付的权利。银行对于有效的汇票，应无条件付款，不能以原经济合同产生纠纷为由拒付票款。因此，法院应支持甲公司的诉讼请求。 案例分析 持票人将汇票背书给W＆CO，并将汇票和一封寄给W＆CO的信一起密封好投进邮箱，却被持票人的雇员H偷走。H伪造了W＆CO的背书，将汇票背书给自己，并在汇票到期后将汇票提示给付款行要求付款。 请问：付款行是否可对汇票拒付？ 分析：持票人在背书后并没有完成交付，因此背书是无效的，汇票的所有权仍然属于持票人。如果付款行得知汇票被雇员H偷窃的事实，则可拒付该汇票。 案例分析 A公司为支付所欠B公司货款，于2010年5月5日开出一张50万元的商业汇票。B公司将此汇票背书转让给C公司，以购买一批原材料。但事后不久，B公司发现C公司根本无货可供，完全是一场骗局，于是马上通知付款人停止向C公司支付票据。C公司获此票据后，又将该票据背书转让给了D公司，以支付所欠工程款。D公司用此汇票向E公司购买一批钢丝，背书时注明了“货到后此汇票方生效”。E公司于2010年7月5日向付款人请求付款。付款人在对该汇票审查后拒绝付款，理由是：（1）C公司以欺诈行为从B公司获得票据的行为是无效票据行为，B公司已通知付款人停止付款；（2）该汇票未记载付款日期，且背书附有条件，为无效票据。随即付款人便做成退票理由书，交付于E公司。 请问：(l）付款人能否以C公司的欺诈为由拒绝向E 公司支付票款，为什么？ (2)A公司开出的汇票未记载付款日期，是否为无效票据，为什么？ (3)D公司的背书是否有效？该条件是否影响汇票效力？ (4)E公司的付款请求权得不到实现时，可以向哪些当事人行使追索权？其追索期限如何？ (5) E公司在行使其追索权时要求得到以下补偿：50万元的汇票金额，自2010 年7月5日提示付款日至清偿日50万元的利息2000元，被拒绝付款后E公司造成了1万元的经营损失，E公司从付款人处取得拒绝证明以及发出通知书的500元支出。根据《 中华人民共和国票据法》的有关规定，E公司能够得到的补偿额是多少？ 分析：(l）由于票据的付款具有无因性，因此，付款人不能以C公司的欺诈为由拒绝向E公司支付票款。 (2）《 中华人民共和国票据法》 第二十三条规定：“汇票上未记载付款日期的，为见票即付”。 (3）《 中华人民共和国票据法》 第三十三条规定：“背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。”因此，背书是有效的，但背书中所附带的条件是无效的。 (4) E 公司的付款请求权得不到实现时，可以向其所有前手行使追索权，包括A 、B 、C 、D 公司。《中华人民共和国票据法》第十七条规定：“持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月”。 (5) E公司能够得到的补偿额包括50万元的汇票金额、自2010 年7月5日提示付款日至清偿日50万元的利息2000 元，及从付款人处取得拒绝证明以及发出通知书的500 案例导入 国内A公司与国外B公司签订了一份出口合同，付款条件为获取提单后70天内电汇付款。合同签订后，A公司将货物装上船，取得提单并交给B公司。但货物到港后，B公司以货物存在质量问题为由拒绝付款，A公司因此遭受巨大损失。 请问：是什么原因导致A公司遭受损失？ 分析：这是一个典型的汇付风险案例。70天后付款其实是出口商向进口商提供的单方面融资，且出口还须承担进口商拒付的风险。本案中，A公司在对B公司资信不了解的情况下贸然采取电汇付款方式，导致A公司蒙受了巨大损失。 案例分析 国内某出口商A与国外某进口商B签订一贸易合同，合同规定：由B通过银行开出即期不可撤销的信用证向A付款。但过了