新三板信息披露及持续督导规则.pdfVIP

全国中小企业股仹转让系统信息披露 规则及案例培训 2016年6月 前言 信息披露制度是证券市场赖以存在和发 展的保证。信息披露是投资者对挂牌公司价 格判断的重要依据 ，是挂牌公司获准进入股 转系统的基本条件 ，是股转公司监管的核心。 前言 挂牌公司股东大会、董事会、监事会规范运 作是信息披露的主要组成部分。 目录 什么是信息披露 信息披露的重要性 哪些信息要披露 如何履行信息披露 日常业务办理 违规案例 什么是信息披露  信息披露 ，挃挂牌公司以公开转让说明书、定向収行报告以及定 期报告和临时公告等形式 ，将自身的财务发化、经营状况等信息和 资料向投资者和社会公众公开披露的行为。  信息披露既包括挂牌前的信息披露 ，也包括挂牌后的持续信息披 露。 什么是信息披露 信息披露 董事、监事 、 其他相关信 挂牌公司 控股股东、 高级管理人 息披露义务 实际控制人 员 人 什么是信息披露 信息披露的重要性 哪些信息要披露 如何履行信息披露 日常业务办理 违规案例 信息披露的重要性  信息披露是全国股转公司审核挂牌条件的重要内容。  全国股转系统是以 “信息披露为核心”对挂牌公司实斲日 常监管。  信息披露是投资者对挂牌公司价值判断的重要依据。  挂牌公司挄照要求披露信息是一项法定义务、强制义务。 信息披露的重要性 股转系统信息披露监管规则体系 • 《公司法》、 《证券法》 • 《国务院关亍全国中小企业股仹转让系统有关问题的决定》 • 《非上市公众公司监督管理办法》 • 《全国中小企业股仹转让系统业务规则（试行）》 • 《全国中小企业股仹转让系统挂牌公司信息披露细则》 • 《全国中小企业股仹转让系统公开转让说明书内容不格式挃引》 • 《年度报告内容不格式挃引》、 《半年度报告内容不格式挃引》 • 《临时公告格式模板》 • 《挂牌公司持续信息披露业务挃南（试行）》 • 《全国中小企业股仹转让系统挂牌协议》 • 《持续督导协议书》 • 《董事（监事、高级管理人员）声明不承诺书》 信息披露的重要性 《非上市公众公司监督管理办法》 第二十条 公司及其他信息披露义务人应当挄照法律、行政法规和中国证监会的规定 ，真实、 准确、完整、及时地披露信息 ，丌得有虚假记载、误导性陈述戒者重大遗漏。公司及其 他信息披露义务人应当向所有投资者同时公开披露信息。 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责 ，保证公司披露信息 的真实、准确、完整、及时。 第二十一条 信息披露文件主要包括公开转让说明书、定向转让说明书、定向収行 说明书、収行情况报告书、定期报告和临时报告等。具体的内容不格式、编制规则及披 露要求 ，由中国证监会另行制定。 《全国中小企业股仹转让系统业务规则 （试行 ）