公司财务审计年终总结及XX年工作思路及小结.doc

公司财务审计年终总结及XX年工作思路及小结 XX年是**集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发 展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。 财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业 发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工 作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领 导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更 好的完成XX年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的 工作作出总结如下： 一、XX年财务审计工作的简要回顾 财务方面的工作 1、切实加强财务管理 根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提 升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要 求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派 制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。 财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、 财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内 部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作 用。 2、强力整顿财经秩序 根据市局财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自 查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促 进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富” 的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动 发展”为指导思想，严格按照市局的自查要求，认真开展 财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外 帐”、“小金库”和虚列成本费用、收入分配失真和会计核 算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加 强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查 出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和 管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到 位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度公 司财务审计年终总结及XX年工作思路及小结。 3、加强资金管理的作用 为了规范**集团经济运行秩序，加强各分、子公司的 资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效 率，促进集团健康发展。集团公司从xx年x月份起将集团 公司资金管理中心纳入市局结算中心统一管理。我们为了 保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局结算中心， 按照市局结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资 金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了 认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条 不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保 证集团公司正常的经济运行。 4、 增强财务服务意识 x x年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、 效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金 使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一 项重要工作公司财务审计年终总结及H年工作思路及小结。 为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完 善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变， 要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市 局的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了林 集团的财务制度。 为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工 作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、 准确、完整；强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对 重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数 据与技术支持。 5、 预算管理得到稳步推进 一是细化预算内容根据各分、子公司XX年及XX年明 细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科 目进行了分类统计，为各分、子公司的XX年全面预算奠定 基础；二是提高预算透明度公司财务审计年终总结及XX年 工作思路及小结。预算方案根据各分、子公司反馈回来的 意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发 至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的 了解，增强了预算的透明度；三是增加预算的刚性。我们 注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预 算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对 申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程 序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各 分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为 做好XX年全面预算工作积累了经验。 6、充分利用税收政策 充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极 办理了林物流公司、**运输公司的税收减、免、缓工作， 并由此取得了市国家税务局准予**物流公司、**运输公司 减免xx年度企业所得税合计万元、营业税万元的税收优惠 政策的批复以及xx年度**物流公司、**运输公司所得税减 免的批复，为集团公司取得了实质性的经济收益。 12345审计方面的工作 1、全面迎接国家审计 为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局审计重点 我部门对xx年至xx年1 2月31日的财务收支进行了复查， 并结