企业挂牌新三板之基本流程与准备.pptVIP

四、商业计划书的制作 * * * 金牌董秘第一课 一、新三板挂牌基本流程 项目立项 有挂牌意向； 选择券商、律师、会计师等中介结构； 券商进行立项尽职调查； 券商立项； 签署协议； 组建中介机构项目组； 召开首次中介结构碰头会； 中介机构改制尽调； 制定改制方案； 改制审计、评估； 创立大会； 股份公司成立； 中介机构尽调、制作申报材料 会计师出具两年一期审计报告； 律师出具法律意见书； 中介结构完成申报材料制作 中介结构完成内核； 向全国中小企业股份转让系统申报； 股转系统审查； 反馈及补充意见提交； 审查通过； 证券公司开户； 签署登记服务协议； 股份登记至中国证券登记结算公司； 披露公司信息； 公司挂牌 股份制改造 材料制作 报备监管 项目挂牌 项目立项阶段关注要点 股份制改造的关注要点 新三板市场主要以非上市股份公司为主，目前尚处于有限企业阶段的拟挂牌企业首先需要启动股改程序。 中介机构进行尽职调查 制定挂牌时间表 确定股改方案 律师制作股改配套文件 会计师出具股改（挂牌）审计报告、验资报告 评估事务所出具评估报告 办理股改变更工商登记事宜 尽职调查（材料制作）的关注要点 1、历史沿革 2、企业经营合法合规 3、人员情况核查 4、财务状况核查 5、同业竞争与关联交易核查： 6、业务与技术情况 7、风险及其他重要事项 报备监管的关注要点 1、向全国中小企业股份转让系统申报 股东未超过200人的公司，证监会豁免核准；股东超过200人的公司，主办券商需申请证监会核准 2、股转系统审查 3、反馈及补充意见提交 4、审查通过 项目挂牌的关注要点 1、到主办券商指定的证券公司营业部进行股东开户 2、领取同意挂牌函，缴费 3、办理首次信息披露 4、在中国证券登记结算公司办理股份托管登记 5、第二次信息披露 6、挂牌 通过主办券商内核，向监管部门申报 获得监管部门审查并备案 T+110日 T+60日 完成股份制改造（若已是股份公司即可略去） T日 确定券商、律师、会计师等中介结构，各中介进场 完成企业的挂牌尽职调查 T+80日 T+100日 完成申报材料的制作，各中介出具相关报告 T+160日 T+180日 股份登记，挂牌完成 整体时间约6个月 新三板挂牌时间进程表 二、新三板挂牌之中介机构篇 对拟挂牌企业进行规范辅导 协调组织中介机构尽职调查，制作申报材料 新三板挂牌内核 挂牌后持续督导 主办券商 中介结构职责 对企业财务报表予以审计，出具两年及一期的审计报告 负责企业资本验证，并出具有关验资报告 提供与新三板挂牌有关的财务会计咨询服务 会计师事务所 中介结构职责 资产清查 评定估算 出具评估报告 资产评估公司 中介结构职责 协助公司股份制改制 律师事务所 对公司的合法合规情况进行尽调，并出具法律意见书 协助和指导企业起草公司章程等法律文件 对有关申请挂牌文件提供鉴证意见 协助完善企业制度、规范企业行为 中介结构职责 收费项目 挂牌前收费情况 挂牌后收费情况 主办券商收费 财务顾问费和挂牌推荐费：80万——120万元 持续督导费每年8万元——15万元 会计师事务所收费、资产评估事务所收费 两年（一期）涉及费用25万——45万元（包含评估师费用） 年度审计费用10万元——25万元 律师事务所收费 尽职调查、法律问题整改、重组、股份制改造、法律意见书等15万——25万元 常年法律顾问5万——15万元 合计 120万——200万 23万——55万 中介机构收费标准 新三板挂牌财政补助 省份 地区 补贴金额 政策依据 北京 丰台区 企业在“新三板”挂牌后给予50万元资金支持，给予推荐其挂牌主办券商10万元的资金支持 《丰台区支持“新三板”挂牌企业发展实施细则（试行）》 东城区 （一）区重点拟上市挂牌企业完成股份制改造后，奖励100万元人民币；（二）上市挂牌成功后，奖励让50万元人民币；通过上市挂牌融资达到3000万元人民币及以上的奖励100万元人民币 《北京市东城区人民政府关于印发东城区支持企业上市挂牌融资若干意见的通知》 海淀区 （一）进入培育期企业名单的企业，可以连续三年享受上市补助，每年补助人民币40万元，总额为120万元；（二）辅导期企业可以享受一次性补助人民币50万元。 《海淀区促进企业上市支持办法》 省份 地区 补贴金额 政策依据 上海 普陀区 （一）成功挂牌的，改制补贴最高50万元，挂牌补贴最高70万元； （二）对转板上市的企业，按从优不重叠原则给予资金补贴。 《普陀区金融产业专项扶持办法》 徐汇区 （一）对进入新三板挂牌的企业，由市区两级按照1:1的比例给予补贴；（二）对在股交