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关联交易统计管理程序 Q/JD G-CW035-2013 1 范围 本程序适用于对实际关联交易数据（月度、季度、年度发生额和余额）和预计关联交易发生额（包括年初进行年度预测和年中进行滚动预测发生额）的统计管理。 本程序适用于重庆长安汽车股份有限公司（以下简称长安汽车）本部。 2 目的 便于长安汽车适时掌控关联交易情况，确保关联交易数据披露及时、准确，有助于提升长安汽车市场形象和提高投资者对公司价值的认同。 3 术语和定义 3.1 关联交易是指长安汽车或长安汽车控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括： 3.1.1 购买或出售资产； 3.1.2 3.1.3 提供财务资助； 3.1.4 提供担保； 3.1.5 租入或租出资产； 3.1.6 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； 3.1.7 赠与或受赠资产； 3.1.8 债权或债务重组； 3.1.9 研究与开发项目的转移； 3.1.10 签订许可协议； 3.1.11 购买原材料、燃料、动力； 3.1.12 销售产品、商品； 3.1.13 提供或接受劳务； 3.1.14 委托或受托销售； 3.1.15 关联双方共同投资； 3.1.16 其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项； 3.1.17 深交所认定为关联交易的其他交易。 4 职责 4.1 财务部董事会办公室：负责关联交易统计的总体牵头和审核、分析、汇总报送。 4.2 长安汽车相关部门职责如下： 4.2.1 长安汽车合并范围内各子公司财务负责人 4.2.2 财务部会计管理处：负责统计报送长安汽车本部有关实际关联交易数据。包括：向关联方采购商品、采购工程物资、销售商品、提供人员技术支持收入、技术提成费收入发生额和对关联方的应收票据、应收账款、预收账款、应付票据、应付账款、预收账款、其他应付款余额 4.2.3 财务部成本中心：负责统计报送长安汽车本部有关关联交易数据。 （1） 关联方提供综合服务费、物流服务费（由成价处核算的物流服务费）、信息系统开发维护费发生额和对关联方其他应收款余额等； （2） 本部零部件、材料采购及销售、综合服务费的预计关联交易发生额等。 4.2.4 财务部结算中心：负责对兵装财务公司存贷款利息发生额和存贷款余额等有关关联交易数据的统计报送。包括：长安汽车本部实际对兵装财务公司存贷款利息发生额和存贷款余额、审核汇总长安汽车合并范围内各子公司对兵装财务公司存贷款利息发生额和存贷款余额、预计长安汽车（合并口径）对兵装财务公司存贷款利息发生额和存贷款余额等 4.2.5 财务部销售预算分析处：负责对销售分子公司实际关联交易数据和预计关联交易发生额的审核、汇总和报送。 4.2.6 财务部微车销售财务处：负责统计报送本部微车销售、微车物流服务费的预计关联交易发生额 4.2.7 财务部轿车销售财务处：负责统计报送本部轿车销售、轿车物流服务费的 4.2.8 财务部汽车金融信贷处：负责预计长安汽车（合并口径）对兵装财务公司三方协议可能发生的回购损失金额。 4.2.9 战略规划部负责统计报送长安汽车本部发动机销售、工程物资采购的预计关联交易发生额 4.2.10 制造物流部：负责统计报送长安汽车本部运输仓储费用的预计关联交易发生额。 4.2.11 合资合作部：负责统计报送长安汽车本部收取人员支持费、技术提成费 4.2.12 管理信息部：负责统计报送长安汽车本部 4.3 董事会：负责审议管理层编制的关联交易议案，并提交股东大会审批。 4.4 股东大会：负责审批董事会提交的关联交易议案。 5 工作要求及程序 5.1 工作程序 5.1.1 财务部董事会办公室发出关联交易统计的通知，包括关联方清单，关联交易统计样表等。关联方清单、关联交易统计样表格式参考附录B.1--附录B.6，关联交易统计通知发出时间要求参考附录A.2 5.1.2 相关部门根据通知要求对相关关联交易数据进行统计并编制关联交易统计报表。相关部门编制关联交易统计报表的要求参考附录A.3 5.1.3 相关部门将统计数据报部门领导审核无误后报送财务部董事会办公室。报送时间要求参考附录A. 5.1.4 财务部 5.1.5 财务部董事会办公室对相关部门统计数据审核无误后，进行关联交易统计数据汇总、分析。对相关部门统计数据审核参考附录A.5，关联交易统计数据汇总参考《关联交易统计数据汇总作业指导书 5.1.6 若关联交易统计数据不需对外披露（即报送证监局等监管部门或审计师、券商），则由 5.1.7 若关联交易统计数据需对外披露（即报深交所进行披露）， 5.1.8 若关联交易金额达到上股东大会审议的标准，须报股东大会审议。判断关联交易金额是否达到上股东大会审