金融实训技能——国际结算基本技能(一)..doc

PAGE 1 - 金融实训技能——国际业务部分 国际结算基本实训技能（一） （2013年9月1 实验一：申请开立信用证 一、操作指导 当进出口双方在贸易合同中确立以信用证方式结算后，进口方即可按贸易合同规定向当地银行申请开立信用证 ，填写开证申请书。这样，进口商即成为开证申请人，开证申请书是银行开具信用证的依据。银行按照开证申请书开立信用证后，在法律上就与进口商构成了开立信用证的权利与义务的关系，两者之间的契约就是开证申请书。 （一）申请开立信用证手续 申请开立信用证的具体手续有三点： 1.递交有关合同的副本及附件： 进口商在向银行申请开证时，要向银行递交进口合同的副本以及所需附件，如进口许可证、进口配额证、某些部门审批文件等。 2.填写开证申请书： 进口商根据银行规定的统一开证申请书格式，填写一式三份，一份留业务部门；一份留财务部门；一份交银行。填写开证申请书，必须按合同条款的具体规定，写明信用证的各项要求，内容要明确、完整，无词意不清的记载。 3.缴纳保证金： 按照国际贸易的习惯做法，进口商向银行开立信用证，应向银行缴付一定比例的保证金，其金额一般为信用证金额的百分之几到百分之几十，一般根据进口商的资信情况而定。在我国的进口业务中，开证行根据不同企业和交易情况，要求开证申请人缴付一定比例的人民币保证金，然后银行才开证。 在填写进口开证申请书时必须注意： 1.申请开立信用证前，一定要落实进口批准手续及外汇来源。 2.开证时间的掌握应在卖方收到信用证后能在合同规定的装运期内出运为原则。 3.开证要求“证同一致”，必须以对外签订的正本合同为依据。不能用“参阅XX号合同”为依据，也不能将有关合同附件附在信用证后，因信用证是一个独立的文件，不依附于任何贸易合同。 4.如为远期，要明确汇票期限，价格条款必须与相应的单据要求、费用负担及表示方法相吻合。 5.由于银行是凭单付款，不管货物质量如何，也不受合同约束，所以为使货物质量符合规定，可在开证时规定要求对方提供商检证书，明确货物的规格品质，指定商检机构。 6.信用证内容明白无误，明确规定各种单据的出单人，规定各单据表述的内容。 7.合同规定的条款应转化在相应的信用证条件里，因为信用证结算方式下，只要单据表面与信用证条款相符合，开证行就必须按规定付款。如信用证申请书中含有某些条件而未列明应提交与之相应的单据，银行将认为未列此条件，而不予理采。 8.国外通知行由开证行指定。如果进出口商在订立合同时，坚持指定通知行，可供开证行在选择通知行时参考。 9.在信用证中规定是否允许分批装运、转运、不接受第三者装运单据等条款。 10.我方国有商业银行开出的信用证一般不接受要求其他银行保兑的条款。 （二）信用证开证申请书各项目介绍（见表5—2） （1）开证行：可以由开证行预先印制，也可以由申请人在填写申请书时填写。 （2）申请日：填写申请人填写开证申请书的日期。 (3)信开信用证：以航空挂号邮寄给通知行和卖方，时间较长。 (4)简电开信用证：函开并先以简单电文告知通知行或受益人所开信用证的主要内容。 (5)电开信用证：信用证以电信方式发至通知行，通常是通过SWIFT系统发送。 (6)是否可转让：根据《UCP600》第38条所订立的规则确定。 (7)信用证编号：由开证行填写。 (8)失效日期和地点：信用证的失效地点通常是受益人所居住的国家或城市。自由议付信用证下，则可能是任何议付行所在地。 (9)申请人：填写申请人的全称和地址。 (10)受益人：通常是国际贸易合同的卖方，也可能是经有关各方同意的第三方。填写其全称和地址。 (11)通知行：除非合同有明确规定，此栏由开证行填写。 (12)信用证金额：分别以大写和小写注明金额，两者应该一致。 (13)是否允许分批装运：选中的项目在括号里标注×。 (14)是否允许转运：选中的项目在括号里标注×。 (15)付款方式：通常需指定以下内容：①信用证指定银行名称，指即期付款行，或延期付款行，或承兑行，或指定议付行的名称，如果是自由议付则填写“ANY BANK”。②信用证付款类型。选中的项在括号里标注×，可选项包括即期付款、延期付款、承兑、议付。③汇票条款：是否需要开具汇票以及所开具汇票的金额、付款期限和受票人名称。 (16)起运地：是指发货人将货物交给承运人或其代理人的地方。 (17)最迟装运期：此处如果空白则以信用证的到期日为准。 (18)目的地：是指货物运抵并交付给收货人的地方。 (19)贸易术语：在选中的术语前标注×。 (20)所需单据：在需要受益人提交的单据前标注×，并填写文句中的空格，对提交的单据进行详细指示。 ①签名的商业发票____份（由申请人自行决定份数），上书信用证号和合同号______。 ②运输单据，如果是海运就填第一段，如果是空运、铁路运输等