宁夏回族自治区小额贷款公司务实简编.docVIP

前 言 近年来，宁夏小额贷款公司发展迅速，机构数量不断增加，截至2015年4月30日，全区共有各类小额贷款公司241家。随着机构数量的不断增加，小额嗲款公司也呈现出良莠不齐的发展态势，各种不规范经营的行为时有出现。为了加强对小额贷款公司的管理，规范小额贷款公司的经营行为，自治区金融办招标软件公司对全区小额贷款公司安装了统一的业务操作系统，委托会计事务所进行了全面审计，组织工商、税务等部门进行了专项调研检查，依据《宁夏回族自治区小额贷款公司监管评级办法》组织业内专业人士进行了监管评级。在审计、调研检查、监管评级、系统检测及日常监管中、发现部分公司存在公司治理结构不健全、不科学，经营管理行为无章可循，基础设施建设薄弱等严重问题，致使部分公司出现重大经营管理风险隐患，有的甚至面临倒闭。而部分公司能够严格遵守国家的法律法规和自治区金融办的各项监管规定，高度重视公司制度建设，治理结构科学合理、业务流程严谨周密、经营管理行为有章可循、依规进行。尽管在当前经济下行压力增大的情况下，仍能健康、持续、规范发展。 实践证明：高度重视并建立健全一套科学有效的公司治理、制度体系和严谨、周密的经营管理流程，自觉遵守国家法律法规和监管要求是小额贷款公司得以健康、持续、规范发展的重要基础和保障。为此，我们组织人员编写了《宁夏回族自治区小额贷款公司务实简编》，试图起到小额贷款公司业务“常识书”、“工具书”，甚至是小额贷款公司从业人员自学和内部培训的“教科书”的作用。从而达到强化规范发展的意识，将规范发展的目标要求贯穿于全体从业人员点滴的经营管理动作、行为、过程之中，最终实现全区小额贷款公司整体健康、持续、规范发展，实现全区小额贷款公司行业健康、持续、规范发展的目的。 各公司都要本着实事求是、从实际出发的原则。参考，借鉴《宁夏回族自治区小额贷款公司务实简编》，设计、制定可行、管用、有效、符合本公司实际经营管理操作流程，做到依规经营，规范操作。 由于人力、时间、水平有限，《宁夏回族自治区小额贷款公司务实简编》难免有遗漏和错误，不妥之处，敬请谅解。欢迎全体从业人员交流、完善。 参与《宁夏回族自治区小额贷款公司务实简编》起草、编写的还有部分小额贷款公司相关人员，分别是：中盐宁夏金源小额贷款有限公司张月萍、倪仁；宁夏同融小额贷款有限公司董惠谊；宁夏金聚小额贷款有限公司段永霞；宁夏掌政农村资金物流调剂股份有限公司马小芳；宁夏和合小额贷款有限公司张海燕；宁夏惠民小额贷款有限公司龙治普；中卫市乐农生态移民产业发展小额贷款有限公司周海军等，在此一并致谢！ 二〇一五年五月 小额贷款公司治理 第一节 小额贷款公司治理结构 小额贷款公司治理结构是建立企业制度的基础，是其公司正常运行的基本保证。依照拟人化的比喻，一个企业如同一个人（由全体股东投资成立有限公司形式的企业法人），董事会是企业的“大脑”，总经理是企业的“心脏”，总经理辖制的各部门是企业的“五脏六腑及肢体器官”。监事会是企业的“免疫系统”，公司治理结构则是企业的“神经系统”。 小额贷款公司治理结构的定义 小额贷款公司治理结构指：“为实现公司最佳经营业绩，经公司所有权与经营权基于信托责任而形成相互制衡关系的结构性制度安排”。 小额贷款公司最高权力结构为股东大会（股份有限公司）或股东会（有限责任公司），设董事会，监事会，实行董事会领导下的总经理责任制。 （一）股东及股东（大）会 小额贷款公司按照《中华人民共和国法》拟定公司章程，股东按其所持股份享有权利、承担义务。 公司章程拟定股东（大）会是公司的最高权力机构，依法行使以下权利：决定公司经营方针和投资计划；选举和更换董事、决定董事的报酬事项；选举和更换由股东代表出任的监事、决定有关监事的报酬事项；审议批准董事会报告及监事会报告、审议批准公司的年度财务预算方案、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏算方案；对公司增加或减少注册资本做出决议，对发行公司债券做出决议；对公司合并、解散、清算等事项做出决议；修改公司章程等。 （二）董事会 董事会由股东（大）会选举产生，董事会选举董事长一人，设董事秘书一人。董事会行使以下权利：负责召集股东（大）会并向大会报告工作、执行股东（大）会的决议；决定公司的经营计划和投资方案、制定公司的年度财务预算方案；制定公司利润分配方案和弥补亏算方案；制定公司增加或减少注册资本、发行公司债券的方案；拟定公司合并、分立、解散、变更公司形式的方案；聘任或解聘公司总经理、董事会秘书，根据总经理的提名聘任或解聘财务负责人并决定其报酬事项和奖惩事项；制定公司的基本管理制度、制定公司章程的修改方案；聘请或更换公司会计事务所、律师事务所；听取公司总经理的工作汇报并检查总