HASEE跟单信用证介绍(讲课教材)[1]资料.ppt

跟单信用证介绍 中国银行深圳市分行结算业务部 信用证是一种贸易结算方式 贸易结算方式： 票据 汇款 托收 信用证 保理 信用证 由 一家银行（开证行）应进口人（申请人）的要求， 开给出口人（受益人）的 在一定条件下保证付款的凭证 信用证的实质：银行的付款承诺，满足条件即可获得付款 信用证的操作 前提：贸易合同签订，进、出口人约定 以信用证作为付款方式 进口方（买方）：通过银行开证---付款买单---（凭单）提货 出口方（卖方）：收到信用证---发货交单---收款 信用证的基本内容 受益人提交何种单据以获得承诺的付款 单据符合信用证要求的判定标准 单证相符 单单一致 符合国际惯例：《跟单信用证统一惯例》 符合一般常识 “相符”的尺度 为何使用信用证 信用证的特点： 1、开证行/保兑行付第一性的付款责任 2、信用证是一项自足文件 3、信用证业务所处理的是单据 信用证的作用： 1、基本解决了进出口人双方互不信任的矛盾 2、便利进出口人向银行融通资金 3、迎合外汇管理的需要 信用证的兑付方式：AVAILABLE BY： NEGOTIATION（议付）：即期（AT SIGHT） 远期 PAYMENT（付款）： 即期（AT SIGHT） DEFER PAYMENT： 远期 ACCEPTANCE（承兑）： 远期 AVAILABLE WITH +（指定行） 指定是一种邀请，无强制约束力 指定行的权利优于受益人 非指定行亦可办理交单 兑付方式与指定行的搭配 *AVAILABLE WITH （3RD BANK ）BY NEGOTIATION 兑付方式与指定行的搭配 *AVAILABEL WITH （3RD BANK） BY PAYMENT BY DEFER PAYMENT *AVAILABLE WITH （ISSUING BANK） BY PAYMENT BY DEFER PAYMENT 兑付方式与指定行的搭配 *AVAILABLE WITH （3RD BANK ）BY ACCEPTANCE *AVAILABLE WITH （ISSUING BANK）BY ACCEPTANCE 与运输有关的单据 物权凭证： 海运提单（OCEAN/MARINE BILL OF LADING----全套/ 不全套 非物权凭证： 空运单（AIR WAYBILL） 货物收据（CARGO RECEIPT） 物权凭证与非物权凭证 海运提单 空运单、货物收据属非物权凭证 非物权凭证的风险 收货人（CONSIGNEE） 海运提单： *TO ORDER OF SHIPPER +空白背书 *TO ORDER OF ISSUING BANK *直接做成开证人或第三方 空运单 *争取做成开证行 软条款 *付款期限的设定 *签字由开证行核对 *需提交收益人无法控制的单据 *不以单证相符为付款条件 不符点交单 拒付并退单； 接受不符点并付款； 开证行接受不符点后银行信用仍存在； 银行不承兑/付款不得放单。 常见扣费种类 出口方： 信用证通知费 单据处理费（议付费） 电报费/邮费/无兑换手续费 国外行扣费（包括不符点费、中间行收费） 进口方： 开证费 承兑费 杂项处理费 . 常用贸易术语的匹