保险司预算管理质量考核办法(参考).docVIP

PAGE PAGE 1 - - 预算管理质量考核办法 一、考核对象：二级机构委派财务负责人 二、考核内容及权重：预算管理质量考核包括对个险、团险和银保等三个系列的预算工作的考核，三个系列的占比权重分别为40%、30%、30%。 三、具体考核内容和评分标准： （一）个险部分。 本考核包括季度预算考核与年度预算考核。 1.季度预算考核 （1）季度预算考核内容 季度预算考核包括费用进度与业务进度配比系数考核(效益指标考核)、费用预测分析考核和预算作业考核三部分，具体考核得分如下： 季度预算考核得分=费用进度与业务进度配比系数得分+费用预测分析考核得分+预算作业考核得分 费用进度与业务进度配比系数考核季度考核得分采用季度调整，全年统算方式，即最后以2005年终决算实际指标作为最后得分，前三个季度多（少）计算的得分在第四季度扣（加）回。 （2）季度预算考核评分方法 费用进度与业务进度配比系数考核方法 费用进度与业务进度配比系数计算公式为： 费用进度与业务进度配比系数＝费用预算进度/业务计划进度 其中： 费用预算进度＝（累计实际营业费用支出总额-累计实际人力资源费用支出总额）/（年度营业费用预算总额-年度人力资源费用预算总额）×100％ 业务计划进度＝（累计实际首年标准保费+累计实际续年保费）/（年度计划首年标准保费+年度计划续年保费）×100％ （说明：业务进度以企划部数据为准。） 配比系数评分办法如下： 配比系数区间值 考核评分办法 1 40分 小于1 每低于1个百分点，加0.5分，最高加至50分 大于1 每超过1个百分点，扣1分，扣至0分止 费用预测分析考核办法： 费用预测分析包括费用预测和费用分析两部分内容。 费用预测 费用预测要求进行季度预测。季度费用预测是指在前期费用分析的基础上，综合考虑：（1）年初工作计划及预算数；（2）上年同期数；（3）前期预测执行情况；（4）工作计划的调整等因素，测算即将执行季度和后续季度的费用数据，对即将执行季度的预测数据要相对准确。 （二）费用分析 费用分析包括季度费用分析报告和月度费用跟踪分析报表。 季度分析报告要求全面、深入、及时，同时重点突出，能充分反映机构存在的问题，要求每个季度报总公司和机构相关负责人，为各级领导决策、改善机构管理提供依据，总公司将根据分析的质量情况进行评分。 月度跟踪分析报表主要是对费用的预算执行、同期对比、前期月均和上年月均对比数据反映，并对重点异常费用进行分析；具体说明造成差异和变动异常的原因和影响幅度。 具体考核评分详见下表： 中国平安人寿保险公司费用预测分析季度考核标准 考核项目 标准分 评分标准 及 时 性 6分 （1）季度预测相关附表于每季度初10日前上报；季度费用预算分析报告于每季度初15前上报（团险和银保于每季度初10日前上报）；月度跟踪分析数据表及差异原因分析表于每月10日前上报。（2）个险部分上报各区域预算室，并抄送总公司财务部邹满兰、秦国兵、刘云；团险和银保部分分别上报总公司财务部上海分部陈立洁、张亦静。（3）季度预测附表、季度分析报告、月度分析附表每部分每迟报一天各扣2分。 准 确 性 12分 （1）费用预测误差率要求：季度管理性费用控制在5%以内，业务性费用控制在10%以内，年度控制在5%以内（团险业务性费用控制在15%以内，年度控制在10%以内）；误差率每超过规定范围1%扣2分，扣至该项0分为止。（2）季度分析报告、月度分析附表的各项数据要求准确，每错一处扣2分。 全 面 性 12分 季度费用预测表由《费用预测总表》、《季度滚动预测表》及《费用预测执行差异分析表》、《应计未计分析表》组成。每少一项扣1分。 季度分析报告要求从经营管理的角度进行全面分析，为公司的经营决策提供信息、依据。分析应包括分公司及所属机构总体情况、费用执行进度与业务进度情况、费用执行差异的原因、与上年同期相比、前后线共同资源分析、人力费用、职场费用、重点业务和日常费用；根据分析提出分公司、所属机构、部门存在的问题和改进的措施、步骤；对上期提出改进措施实施的进程、效果作全面阐述。每缺少一项扣1分。 (3)月度费用跟踪分析由《当期预算执行表》、《累计预算执行表》、《同期费用比较表》、《与前期平均费用比较表》及《当期差异分析表》、《累计差异分析表》组成。每少一项扣1分。 预算作业考核标准： 中国平安人寿保险公司预算作业季度考核标准 考核项目 标准分 评分标准 预算 编制 12分 及时性：未按规定时间上报预算编制表及相关资料，每迟一天扣2分。 准确性：未按规定编制预算表，或者编制有误的，每次扣2分至4分。 预算 追加 调整 6分 未按照上级机构的规定办理预算追加和调整的，每次扣1分。 总公司对预算追加和调整批复后，未在规定时间上报ORACLE系统导入格式报表，或者上报