财务部岗位职责11.docVIP

word文档可编辑 财务部岗位职责 一、部门工作职责 对实际发生的款项和有价证券的收付；财物的收发、增减和使用；债权、债务的发生和结算；资本、基金的增减；收入、支出、费用、成本的计算；财务成果的计算和处理等经济业务事项，办理会计手续，进行会计核算，按照国家统一会计制度的规定填制会计凭证、登记会计帐薄、编制财务会计报告，及时提供真实、完整的会计信息；定期将会计帐薄记录与实物、款项及有关资料相互核对，保证会计帐薄记录与实物及款项的实有数额相符，会计帐薄记录与会计凭证的有关内容相符、会计帐薄之间相对应的记录相符、会计帐薄记录与会计报表的有关内容相符。 依据国家制定的财经法规和国家统一会计制度及单位内部会计管理制度的规定，对原始凭证进行审核、监督，对实物、款项收付进行监督，对财务收支情况进行监督，对单位制定的预算、财务计划、经济业务计划的执行情况进行监督。各会计岗位人员对违反国家财经法规和统一会计制度规定的会计事项，有权拒绝办理或按照职权予以纠正。发现会计帐薄记录与实物、款项及有关资料不相符的，按照国家统一的会计制度的规定有权自行处理的，应当及时处理；无权处理的，应当向总公司领导报告，请求查明原因，作出处理。 按照《会计档案管理办法》的规定，负责对形成的会计档案整理立卷或装订成册，并在会计年度终了一年后移交档案管理部门保管；按规定销毁会计档案时，会同相关部门进行监销；在会计人员变动时，办理所经管的会计工作及相关档案的移交工作，并派员负责监交。 按照《会计法》和国家统一会计制度的规定，根据本单位会计业务需要配备持有会计从业资格证的会计人员，设置会计工作岗位，建立岗位责任制度，会计工作岗位可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。建立内部牵制制度，确定岗位的职责和权限；建立财产清查制度，确保企业财产的安全、完整；建立财务收支审批制度，划分审批人员的权限，明确审批人员的责任。 建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收；做好企业各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 二、岗位职责 （一）、主任 按照《会计法》和国家有关财经法规、统一会计制度的规定，组织本公司的财会人员办理会计手续，进行会计核算，实行会计监督。 认真贯彻执行国家的财经法规和统一的财务会计制度规定，并结合本公司的实际，负责拟订企业内部会计控制制度及内部财务管理制度，并组织实施和落实检查。会同有关部门共同建立财产清查制度，定期会同有关部门组织进行资产清查工作。 根据财经法规的规定，会同总公司有关部门为各单位配备会计人员、并配合各单位建立会计岗位责任制。组织会计人员接受继续教育，提高业务素质和会计职业道德水平。 根据公司的经营目标和整体经营规划，参与拟订经济计划、业务计划；负责组织拟订年度财务预算，考核并分析预算、财务计划的执行情况。 按照国家的有关规定，多渠道、多方式地筹集资金。负责总公司货币资金的日常管理，提高资金的使用效率。 按国家会计制度规定，认真审查会计报表和其他会计资料，及时向有关部门报送会计报表，提供真实、完整的会计信息。 按国家制定的《会计档案管理办法》的规定，指定有关岗位人员对会计档案定期立卷并按期移交档案部门归档。对因调动工作或因故离职的本部门会计工作人员及所属单位会计机构负责人或会计主管人员，认真办理会计交接手续，并进行监交。 8．完成总公司领导临时交办的其他工作任务。 9．副主任按照工作分工，协助主任工作。 （二）、出纳 负责管理库存现金、银行存款和其他货币资金等，并按现金管理规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理汇款或转帐结算业务。 负责在计算机上输入银行存款日记帐和银行对帐单，月终应将银行存款日记帐与银行对帐单逐笔核对清楚；如有未达帐项，则按月编制“银行存款余额调节表”调节相符。 根据签批手续完整、审核无误的收付款凭证，办理款项收付业务。 确保库存现金、有价证券的安全完整。严守保险库柜密码，不得任意将保险库柜钥匙交给他人代管。 按规定妥善保管和按规定使用有关印章，但不得保管签发票据所使用的全部印章。 加强对空白支票和空白收据的管理，设立备查簿，登记票据领用和核销情况，票据作废应加盖作废戳记后整份完整保存，领用的内部收款收据每月应填制有关报表交会计和票证管理员核销。 （三）、财产物资核算 按照财务会计制度规定，结合企业固定资产的配置情况，会同有关职能部门建立健全固定资产、在建工程、无形资产、递延资产及其他资产的管理与核算办法，并依照企业经营管理的要求，制定固定资产目录。 按固定资产类别、使用部门等对每项固定资产进行填制固定资产卡片。根据发生的经济业务，规范填制输入记帐凭证，对财产物资的增减进行明细核算。 按取得固定资