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2、银行经营遵循安全性原则的必要性： 银行的负债率高，对风险比较敏感。 银行生存、发展的支柱是信誉，信誉依靠的主要是安全性 银行保持安全性有利于社会金融秩序的稳定 （二）流动性原则 1、流动性原则的含义：对全部应付款的支付、清偿能力及满足各种合理资产需求的能力。 银行保持流动性可以从两个角度看： 一是负债的流动性，即银行能以较低的成本随时获得所需资金的能力，或者说融资的能力； 二是资产的流动性，即银行的资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。 2、银行经营遵循流动性原则的必要性： 银行的现金流动最频繁； 银行的资金营运具有某种不确定性； 银行需要维持高信誉度。 3、银行保持流动性的主要方法 建立分层次的准备资产制度 实施负债管理 库存现金、准备金存款、 存放同业、短期贷款、 短期政府证券 同业拆借、向央行借款、 大额存单、回购协议 资产流动性 负债流动性 （三）盈利性原则 1、盈利性原则的含义：银行谋求利润最大化 2、银行经营遵循效益性原则的必要性： 能充实资本扩大经营规模； 能提高抵御风险的能力； 能增强银行的竞争力。 3、增加银行盈利的主要途径 ①提高资产收益，减少资产损失。 ②降低负债利息，控制资金成本。 ③拓展中间业务，增加服务收入。 （四）“三性原则”的关系与协调 1、 “三性原则”的关系： 赢利性是银行经营追求的目标； 安全性是银行经营的基础； 流动性是银行经营的重要条件 2、“三性原则”之间的矛盾： 从盈利性角度看，赢利性资产比重大，收益多，但也可能风险也大； 从安全性角度看，过于注重经营安全，可能会丧失赢利机会； 从流动性角度看，与安全性比较一致，与赢利性往往存在矛盾。 3、“三性原则”的协调 以总效用最大化作为银行经营决策的依据。 “博弈论”中的相对优势策略 （五）银行最终目标是企业价值最大化 最终目标 基本原则 企业价值最大化 三性均衡 安全性 流动性 盈利性 第四节 商业银行的内部治理与外部监管 一、商业银行的组织制度形式 主要类型： 1、单一银行制 2、分支银行制 3、集团银行制 单一银行制 特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍。 优点：有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管 缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益。 分支银行制 起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。 特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 优点：业务分散，有利于保障银行的安全性；易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观经济管理 缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难。 集团银行制 集团银行制是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。 银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨地区经营银行业务的限制。 我国银行控股公司的发展 近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。 我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。 目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。 新动态：我国村镇银行的发展 根据中国银监会制定的《新型农村金融机构2009-2011年发展规划》(下称《规划》)，从2009年到2011年年底，全国需完成1027家村镇银行的发起设立。 　来自银监会的统计数据显示，截至2011年12月底，全国正式营业的村镇银行达到635家，比2010底的349家新增286家。 （二）商业银行的法人治理结构 (内部组织结构) 股份制商业银行内部机构框架一般有三个方面： 1、决策机构 （股东大会、董事会） 2、执行机构（总经理〈行长〉及各业务职能部门） 3、监督机构（监事会、稽核部门） 参见：图 股东大会 董事会 总稽核 行长、总经理 委员会 监事会 一、二、 三级分行 放款 存款 国际 投资 信托 会计 人事 教育 控制 公关 典型的股份制商业银行组织结构图 三、商业银行的内部控制 商业银行内部控制的重要性。 1、商业银行内部控制的内涵