第六章商业银行业务与管理.pptVIP

质押贷款 是指借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。 质押可以表述为：债务人或第三人将特定财产或权利移交给债权人占有，作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以将给特定的财产或权利拍卖、变卖而优先受偿。 质押贷款 银行提供的质押品的贷款额度在30%——80%之间 质押包括动产质押和权利质押两种。 动产是指除土地、房屋等不动产以外的一切可移动之物，范围相当广泛。 权利质押是指具有可转让性或交易性的财产权，包括债权、股权、商标权、专利权、著作权等无形财产权。不具有可转让性的权利，不能成为权利质押。 6.3.2 贷款业务 1.贷款业务的种类 2.银行贷款的依据 3.贷款风险和贷款保护 1.贷款业务的种类 按照贷款用途：工商贷款、不动产贷款、消费贷款 按照贷款期限：活期贷款（通知贷款）、定期贷款和透支 按照贷款的保障：担保贷款和信用贷款 按照贷款的偿还方法：一次还清贷款和分期偿还贷款 按照贷款质量：五级分类（正常、关注、次级、可疑、损失）、四级分类（正常、逾期、呆滞、呆账） 《贷款风险分类指导原则》 正常：借款人能够履行贷款合同，银行没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一定可能对偿还贷款产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 2.银行贷款的依据 商业银行在可用资金范围内决定对借款人发放贷款的主要依据是对借款人的信用分析和贷款政策。 信用分析：品德、才能、资本、担保品和企业德持续性 贷款政策：贷款的适度规模（贷款/存款比率、贷款/资本比率）、贷款的种类、贷款的期限及贷款的清偿、贷款的保障及用途、贷款的定价 3.贷款风险和贷款保护 贷款风险：信用风险、利率风险、市场风险 贷款保护：减少信用贷款的比重，扩大担保贷款比重，防止信用风险的发生；对存、贷款实行浮动利率，避免利率风险；建立贷款坏账准备金或提高坏账准备金率，防止贷款风险给业务经营带来的冲击；对于大额贷款，采取银团贷款方式；对贷款风险进行转移。 6.3.3 证券业务 1.银行证券投资的目标 取得收益，降低风险，补充资产流动性 2.银行证券投资种类 政府公债、公司债券、公司股票 我国：商业银行只能投资于国债、政策性金融债券、中央银行票据和经批准在银行间市场发行的企业债券 其他资产： 现金资产（Cash asset） 1）库存现金（Vault Cash ） 2）法定准备金（Legal reserve） 3）存放同业 4）托收未达款 固定资产与办公设施等 我国规定，商业银行不得投资于非自用不动产。 商业银行的基本功能；损失的可能性；流动性； 6.4 商业银行的中间业务与表外业务 6.4.1 中间业务 6.4.2 表外业务 6.4.1 中间业务 商业银行的中间业务是指商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项，并从中取得手续费的业务。通常不需要动用自己的资金，代客户办理资金收付、转移和其他委托事项，包括结算业务、租赁业务、信托业务、代理业务、信用卡业务、代保管业务和信息咨询业务。 一、结算业务 1、概念 结算业务是指商业银行为客户办理商品交易、劳务供应、资金调拨及其他款项往来所发生的货币收付、了结债权债务关系的所有业务。 2、类型 支票结算、本票结算、汇票结算、汇兑结算、托收结算和信用证结算等。 6.4.1 中间业务 二、租赁业务 租赁业务按性质可以分为： 融资性租赁：又称金融租赁，是银行从事的主要租赁形式，它是由银行（租赁公司）出资购买承租人选定的设备，并按照协议将设备长期出租给承租人使用，分期收取租金的租赁形式。融资性租赁下，承租人无力购买设备，由出租人代为购买，通过分期收取租金来收回购买设备款和利息，并获得一定的利润。因此，这种租赁是出租人对承租人的一种融资，故称融资性租赁。 服务性租赁：又称经营性租赁，是指出租人先出资购买一些设备和大型工具，然后将设备和工具租给需要者使用，并按使用时间和强度等收取一定租金的租赁方式。 6.4.1 中间业务