银行从业资格考试复习题第四章.docVIP

第四章 银行管理 4.1 公司治理 1.良好的银行公司治理包括（ ）ABCDE A 健全的组织架构和清晰的职责边界 B 科学的发展战略与合理的激励约束机制 C价值准则与良好的社会责任 D有效的风险管理与内部控制 E完善的信息披露制度 2.银行公司治理的主体包括（ ）ABCD A 股东大会 B董事会 C监事会 D高管层 E 银行员工 解析：银行公司治理的主体仅包括这四类，其他都不是。 3.（A）是银行经营管理的最高决策机构（最高权力机关）。 A股东大会 B董事会 C监事会 D理事会 4. 现代银行风险管理过程中，都是由代表资本的（A）推动并承担最终责任。 A.董事会 B.股东大会 C.监事会 D.理事会 注：董事会承担商业银行经营和管理的最终责任。 5．( )与董事会并列对股东大会负责。 B A独立董事 B监事会 C高级管理层 D董事长 注意：高管要对董事会负责，监事会和董事会并列对股东大会负责。 6. 商业银行高管层包括（ ）ABCDF A 行长 B 副行长 C 财务负责人 D 董事会秘书 E客户经理 F 其他高管人员 解析：E客户经理不算高管。 7. 商业银行的利益相关者包括（ ）ABCDEF A .股东 B 董事 C高级管理人员 D客户 E职工 F 社区 8. 商行的利益相关者包括（ ）ABCDE A. 存款人 B 商行高管 C 商行董事 D 商行监事 E商行供应商 9注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于（）人C A 1人 B 2人 C 3人 D 4人 10. 监事会理会每年至少应召开（ ）次。D A 1 B 2 C 3 D4 11. 商业银行应披露的公司治理信息有( )ABE 年度内召开董事会情况 B董事会的构成及工作情况 C公司财务状况 D 员工福利状况 E 独立董事的工作情况 解析：申请题目问的是披露的什么信息，公司治理披露的信息是公司治理四大类主体：股东大会、董事会、监事会、高管的情况，外加银行部门与分支机构设置情况、对公司治理的评价。 C公司财务状况是强干扰项 4.2 资本管理 12在正常状况下,银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量（ ）对 13. 关于商业银行资本的描述，以下哪一项是正确的（ ）D A. 银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和 B 经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本 C.商业银行的会计资本等于经济资本 D 监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求 解析：会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，不是银行资本的三个组成部分，故Ａ选项错误。经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，故B选项错误。在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，故C选项错误。 14.关于会计资本、监管资本和经济资本说法正确的有（ ）。 ABCD A．经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线 B会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本 （不小于就是大于等于） C经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准 D监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本 E. 经济资本等于监管资本(或本选项改成风险资本等于监管资本，因为经济资本又叫风险资本) 解析：经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，又叫风险资本，而监管资本是满足监管当局要保有的资本，所以这是两个不同概念的资本，没有相等这一说。 15 以下哪一项用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失？（ ）A A经济资本 B监管资本 C会计资本 D核心资本 解析：经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。 备注： 经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量.可出单选题。 16．银行资本的作用（ ）。ABCDE A. 满足银行正常经营对长期资金的需要 B.吸收损失 C. 维持市场信心 D. 限制银行业务过度扩张和承担风险 E.为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力 F. 盈利 注意F项是强干扰项 ，银行资本不是为了