票据基础知识.pptVIP

;目 的;目 的;一手交钱、一手交货、钱货两清 ;票据在企业发展中的角色;真正了解票据，你才能在实际营销活动中得心应手;;《票据法》;票据我们应该知道的那些词;银行承兑汇票;票据规范要素-1：票面;票据规范要素-2：背书;电子商业汇票业务;电子银行承兑汇票统一显示样式;背 书 适用于所有流通中的票据 指将票据权利通过在票据背面或粘单记载有关事项并签章转让给他人，并交付他人的票据行为 转让方为背书人，接收方为被背书人 背书生效后，背书人成为债务人，承诺付款 通过背书，票据得以流通，从而实现结算、融资等功能 ;背书的特点 单纯性－背书不得附加条件 完整性－必须针对整个票据，不得将金额部分转让或分割转让给两人以上 连续性－必须是不间断的 ;;贴 现 银行承兑汇票贴现：指银行承兑汇票持票人在汇票到期日前，为了获取资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为。 从银行来看，贴现过程相当于贷款，本质上是一种企业融资行为 贴现业务在商业银行资产负债表中做为一项资产业务与贷款合并在一个项目下反映。具体名称为“发放贷款和垫款” 。 ;票据基础知识;票据贴现业务在银行如何运作;目 的;票据贴现业务受理要点;;客户在我行办理贴现业务时，营销人员需询问的几个问题： 客户持有票据的承兑行。 客户持有票据的到期日。 客户是否在我行开有账户，如没有，需要在我行开立账户作为放款账户。开立的账户可以是基本结算账户、一般结算账户或临时结算账户 真实的交易背景，能够提供合同、发票。 客户不可为个人客户。 ; 客户到银行办理贴现业务，一般关心的问题主要就是办理时间和贴现价格，时间上,目前我行的票据中心办理时间在1天左右（是指客户资料已准备完毕，已将票据交与我行开始），利息方面，贴现利率是在不断变化的，目前利率在年息4%左右。利息的精确算法：贴现利息=汇票金额*贴现天数*（年贴现利率/12/30天）。 例：2011年3月23日，某企业销售商品收到一张面值为10000元、到期日为2011年8月20日的银行承兑汇票。5月2日，该企业将上述票据到银行贴现，该银行与承兑行不在同一地区，银行贴现率为8%。则票据贴现利息计算如下： 调整天数= 3 贴现天数=111-1+3=113 贴现利息=10000*8%*113/360=251.11（元） 实付金额=10000-251.11=9748.89（元） ;能不能做成？ 1、没有增值税发票不做 2、票据不合格的不做（无额度、黑名单、无法出具证明） 小心谨慎办理业务 客户信用风险，客户提供虚假资料 加强对客户的贷前调查，实地审查企业 ;客户调查 一、企业首次贴现尽职调查 对首次向我行申请办理票据贴现业务的企业客户，须进行客户尽职调查。客户首笔贴现尽职调查应至少由两名客户经理进行实地调查，并留存现场调查影像等资料。必要时可通过政府有关部门、社会中介机构和外部征信机构对客户及业务资料的真实性进行调查、核实。调查完毕，填报《中国邮政储蓄银行贴现企业尽职调查报告书》，得出调查结论。 现场调查影像资料主要包括： 能证明客户实际办公场所的明显标示（客户招牌） 客户的办公场所 生产厂房 客户的生产或施工场景（有工人正在干活的场景） 进行调查的两名客户经理在调查地的影像（两名客户经理为调查报告上签字一致） ;根据总行及银监会对贴现后资金流向的相关规定， 严禁贴现资金转入出票人账户、贴现申请人直接前手账户； 严禁贴现申请人未在企业经营范围内使用贴现资金； 严禁贴现资金投向证券、期货、信托等； 严禁贴现资金用于承兑业务保证金、股本权益性投资及监管部门所禁止的信贷资金用途； 向个人账户支付款项单笔超过5万元的，应根据《人民币银行结算账户管理办法》第四十条要求提供付款依据。 贴现资金支用后，各营销行需打印用款凭证（A4复印加盖业务章）送交票据中心存档 ;目 的;（五）发展承兑业务的意义——银行角度 票据承兑业务是重要的授信产品，是银行的营销利器。票据承兑业务为企业客户提供了相对低成本融资，密切了银企关系，还为我行负债及中间业务收入提供了稳定的支持，应在风险可控的前提下进行大力拓展。 1、直观的收益（可靠的保证金存款和中间业务收入来源）： 假设我行年累计承兑量达到1亿元，年末承兑余额6000万元，按照保证金存款100%的缴存比例， 保证金存款年末余额预计达到6000元，承兑手续费： 1亿×0.05%＝5万 ; 2、带动贴现业务发展 假设我行年累计承兑量达到1亿元，其中50%的银行承兑汇票在本行办理贴现，平均贴现利率5%，平均持有期限3个月，则贴现利息收入 1亿×50%×5%×9