货币银行学商业银行.pptVIP

其他资产： 现金资产（Cash asset） 1）库存现金（Vault Cash ） 2）法定准备金（Legal reserve） 3）存放同业 4）托收未达款 固定资产与办公设施等 我国规定，商业银行不得投资于非自用不动产。 商业银行的基本功能；损失的可能性；流动性； 7.4 商业银行表外业务 7.4.1 无风险的表外业务 7.4.2 有风险的表外业务 商业银行表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。 提供非资金的服务，服务与提供资金相分离。 只有当客户根据银行的承诺提取资金或当约定的或有事件发生时，潜在的或有资产和或有负债才会成为银行的实际资产和负债。 或有资产：贷款承诺、票据发行便利 或有负债：保函、信用证 增加银行的手续费收入 分为无风险和有风险的表外业务 7.4.1 无风险的表外业务 银行只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险，以收取手续费为目的的业务活动，又称中间业务。如结算服务、咨询和代理业务。 1.汇兑业务 2.结算业务 3.代理业务 4.信托业务 5.租赁业务 6.银行卡业务 7.咨询业务 2.结算业务 结算工具：商业银行用于结算的各种票据，包括本票、汇票和支票。 结算方式：同城结算方式（支票结算、票据交换所）、异地结算方式（汇款、托收、信用证和电子资金划拨系统） 票据的承兑、转让和背书： 3.代理业务 代理融通业务：代售账款或收买应收账款，是由商业银行或专业代理融通公司代顾客收取应收款项，并向顾客提供资金融通的一种业务方式。 保管箱出租业务：充分利用银行的信誉优势和安全优势 代理发行有价证券：充分利用银行的信誉、分支机构优势 4.信托业务 委托人、受托人和受益人 充分利用银行的信誉优势、分支机构优势、风险管理优势 受人之托，代人理财 信托合约成为有价证券 财富的积累 专业技能 个人制约 5.租赁业务 租赁是由财产所有者（出租人）按照契约规定，将财产租给使用者（承租人）使用，承租人按照契约规定交纳一定的租金给出租人，出租人对财产保有所有权，承租人只享有使用权。 形式：融资性租赁、操作性租赁、回租租赁和转租赁 融资性租赁是以融通资金为目的的租赁；操作性租赁又称服务型租赁，是由出租人向承租人提供一种特殊的租赁，如设备的短期使用或利用服务；回租租赁是财产所有人将其财产出售以后又租回使用的一种租赁方式；转租赁又称再租赁，是将设备或财产进行两次重复租赁的方式。 6.银行卡业务 银行卡是由银行发行、供客户办理存取款业务的新型服务工具的总称，包括信用卡、支票卡、自动出纳机卡、记账卡和灵光卡。 7.咨询业务 专业人才和信息优势 其他：财务顾问、资信评估 商业银行拓展中间业务的重要意义 1. 经济运行的新变化，提出全方位的金融服务要求：假日经济（旅游经济） 2.商业银行走出困境的有效途径 3.国际银行业发展的趋势：利差缩小、优质客户分流 4.来自入世的压力：外资银行的进入（扬长避短） 5.中间业务的特点 6.银行资源的充分利用：代售保险和基金、承兑 四大国有商业银行分支机构优势的辨证思考： 7.4.2 有风险的表外业务 担保和类似的或有负债、承诺、与利率或汇率有关的或有项目 1.担保和类似的或有负债：履约担保书、投标保证书、预付款保函、留置金保函、贷款担保、备用信用证、跟单信用证和有追索权的交易等。 2.承诺：票据发行便利 3.与利率或汇率有关的或有项目 货币和利率互换、期权、货币和利率期货、远期利率协议 补充：商业银行业务之间的关系 1.表外业务（中间业务）与负债业务、资产业务之间的关系：相互促进 例题：建立在活期存款账户基础上的转帐结算 贷款企业必须在银行开立基本账户 2.负债业务与资产业务之间的关系： 1）负债决定资产 （1）