坚瑞消防：2011年年度说审计报告.ppt

7% 营业税 城市维护建设税 企业所得税 应税营业收入 应纳流转税额 应纳流转税额 3%及 5% 15%及 25%（注 2） 注 1：西安金泰安全消防技术有限公司为小规模纳税人，税率为 3%，其他公司为一般 纳税人，税率为 17%。 注 2：西安金泰安全消防技术有限公司、北京坚瑞恒安消防技术有限公司、西安新思化 工设备制造有限公司、广州绿荫消防科技有限公司、西安市永安消防工程有限责任公司所得 税税率为 25%，公司所得税税率为 15%。 2、税收优惠及批文 本公司于 2008 年 11 月 21 日获得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税 务局及陕西省地方税务局批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR200861000082， 自 2008 年 1 月 1 日起按 15% 企业所得税税率计提应交企业所得税，有效期至 2011 年 7 月。 有效期结束后，经相关政府部门重新评估是否继续享受企业所得税税收优惠政策。 公司收到由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务 局联合颁布的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201161000089），公司经复评被认定 为高新技术企业，发证时间 2011 年 10 月 9 日，有效期三年。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际出 资额 技术开发、技术咨询、 北京坚瑞恒安消防 技术有限公司 有限公司 北京市 商业 3,990.00 技术服务；销售电子产 品、五金交电、机械设 备（汽车除外）、文具 39,900,000.00 用品、消防器材 - 32 - 气溶胶自动灭火装置、 火灾自动报警系统、电 气火灾报警系统、消防 设备的维修、保养；消 防工程系统、楼宇自动 化控制系统的设计、安 装；其他化工产品（监 控、易毒及危险化学品 西安金泰安全消防 技术有限公司 有限公司 西安市 制造业 9,000.00 除外）、纳米材料的开 发、生产、销售；自营 90,000,000.00 和代理各类商品的进 出口业务（国家限制和 禁止的商品、技术除 外）；本企业的来料加 工和“三来一补”业务。 （以上经营范围不含 国家专控及前置许可 项目） 接上表 子公司全称 实质上构成对 持股比例(%) 子公司净投资 的其他项目余 直接 间接 额 持股 持股 表决权 是否合 比例(%) 并报表 少数股东权益中用于 少数股东权益 冲减少数股东损益的 金额 北京坚瑞恒安消防 技术有限公司 西安金泰安全消防 技术有限公司 100.00 100.00 100.00 100.00 是 是 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际出 资额 化工产品 (不含易 燃易爆产品) 、纳 米材料、计算机电 子通讯器材、金属 西安新思化工设备 制造有限公司 有限公司 西安 制造业 800.00 材料、建筑装饰材 料、仪器仪表、气 6,627,198.72 溶胶产品、冷却产 品的生产、销售、 安装及工程技术培 训和咨询 消防设备及器材、 光电子产品、通讯 器材、机电设备、 广州绿荫消防科技 有限公司 有限公司 广州 商业 301.00 仪器仪表、建筑装 饰材料研究、开发、 2,764,984.83 销售、生产、维护 及技术服务 (生产 限分支机构经营) 接上表 子公司全称 实质上构成对 持股比例(%) 子公司净投资 的其他项目余 直接 间接 额 持股 持股 表决权 是否合 比例(%) 并报表 少数股东权益中用于 少数股东权益 冲减少数股东损益的 金额 - 33 - 名称 西安新思化工设备 制造有限公司 广州绿荫消防科技 有限公司 100.00 100.00 100.00 100.00 是 是 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际出 资额 消防工程系统、楼 西安市永安消防工 程有限责任公司 有限公司 西安 消防工程 317.50 宇自动化系统、电 视监控和防盗报警 12,000,000.00 系统的设计、安装 接上表 子公司全称 实