商业银行同业业务讲解.pptVIP

中国银行业监督管理委员会 河北监管局 China Banking Regulatory Commission Hebei Office 同业合作的几种典型模式及案例 * 内容摘要 同业业务的概念 同业业务类型 几种典型模式及案例 * 一、同业业务概念 定义：商业银行同业金融业务是指以金融同业客户为服务与合作对象，以同业资金融通为核心的各项业务，是商业银行近年来兴起并蓬勃发展的一项新业务。 ----百度文库 功能：1、解决短期流动性；2、同业间结算；3、互助的通道； 4、其他 。 * * 二、同业业务类型 1、按业务划分：主要有同业存放、同业拆借、同业票据转贴现、同业代付、同业偿付、买入返售、债券投资、代持、过券、资产证券化、转存款等 2、按科目归属划分：同业存放、同业拆借、存款、买入返售、应收款项类投资、持有至到期金融资产、长期投资、委托贷款、委托投资等 * 三、几种典型模式及案例 　　 （一）银银合作 （二）银信合作 （三）银证合作 （四）银保合作 * （一）银银合作主要表现形式 1、同业互存，虚增资产负债规模 2、同业委托，逃避监管指标考核 3、权益互换，非标资产转为标准 4、票据转贴，利用同业腾挪空间 5、同业通道，规避同业授信空白 * 1、同业互存，虚增资产负债规模 模式：银行为应对时点存款考核任务，通过与其他银行业金融机构采取互存的方式虚增双方存款规模。 案例：以2家银行同业拆借业务为例，假定甲银行和乙银行规模均为100亿元，甲向乙银行拆出资金50亿元，那么在资产负债表上，甲银行资产规模没变，只是资产方科目结构出现变化。但乙银行拆入50亿元资金后，其资产规模将升至150亿元。 * 2、同业委托，逃避监管指标考核 模式：银行通过委托其他银行业金融机构贷款的方式，逃避监管指标控制 案例：1、逃避信贷规模管控。如，区外某股份制银行委托某城商行以委托投资方式向其指定企业融资。 * 2、同业委托，逃避监管指标考核 案例：2、逃避单户比例限制。如，某农信社委托某城商行以委托贷款的方式将2000万元资金发放给该农信社指定的企业。 案例：3、逃避票据规模限制。如，去年以来，我局要求辖内城商行压降票据规模，某城商行便通过委托他行代开银行承兑汇票的形式逃避规模管控。后经我局责令，该行停止了该项业务。 * 3、权益互换，非标资产转为标准 模式：两家银行分别以本行的理财资金对接对方的非标债权，逃避非标控制。 案例1：A、B银行发行理财产品，对接非标债权，双方互相购买对方理财产品。 案例2：银行将保本型理财产品所募集资金用于购买本行存放在他行的同业存款，他行又通过买入返售等方式将资金运用出去，在银行资产负债表中表现为银行存放同业、买入返售数额大幅增长 。 * 4、票据转贴，利用同业腾挪空间 模式：大行签票-中小银行贴现-转贴现给大行 案例1：某中小行与某国行合作，对该国有商业银行开立的银行承兑汇票进行贴现，并将贴现票据转贴给该国有商业银行。 案例2：甲银行未给予丁银行授信，但二者之间想进行债券交易，为此，甲银行通过第三方乙银行与丁银行进行交易，而乙银行同时与甲银行和丁银行有授信。 * （二）银信合作的主要表现形式 1、购买单一资金信托计划 2、收益权转让 3、买入返售 * 1、购买单一资金信托计划（1） 模式：银行以本行的信贷资产与信托公司发起设立单一资金信托计划，并以自有资金或理财资金购买该信贷资产。 案例：1、规避产业政策。如某行与某信托公司合作设立单一信托计划，将4000万资金投入到某煤焦公司，而该公司煤焦化项目年产能力80万吨，未达《产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）》的规定，属限制类行业。 * 1、购买单一资金信托计划（2） 案例：2、规避行业限制。某行向区外某银行存放资金19.8亿元，之后通过该区外银行与信托公司合作设立单一信托的方式，将该笔资金投向该城商行指定的3家土地储备公司和1家房地产公司，实现了其规避行业限制的目的，削弱了国家宏观调控政策效果。 * 1、购买单一资金信托计划（3） 案例3、规避监管指标。某行向其股东A公司发放流动性贷款0.3亿元，以银信合作方式发放信托贷款10亿元，A公司实际从该行融资10.3亿元，占该行净资本的28%，违反了对单个关联方授信余额不得超过资本净额10%的监管要求，但如仅按0.3亿元贷款计算的话，该公司融资额仅占净资本的0.8%。 * 2、受益权转让 模式：银行以自有资金或理财资金购买他行或者其他企业的信托受益权。 案例：A银行与甲信托公司签订单一资金信托计划购买协议，向乙企业发放信托贷款。次日，B银行从A银行手中购买了该信托计划的收益权，经调查，乙企业实际为A银行客户。