亚普汽车部件股份有限公司对外担保管理制度.PDF

亚普汽车部件股份有限公司 对外担保管理制度 亚普汽车部件股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强亚普汽车部件股份有限公司（以下简称“公司”或 “本公 司”）对外担保行为的管理，控制和降低担保风险，保护公司、股东和其他利益 相关者的合法权益，根据有关法律、法规、规范性文件以及《亚普汽车部件股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司及本公司控股子公司，参股公司参照执行。 第三条 本制度所称“对外担保”，是指公司及其控股子公司以第三人的身 份为他人提供抵押、质押、保证或其他形式的担保，包括公司为其控股子公司提 供的担保。所称“公司及其控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对控股 子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。 第四条 公司对外担保，应遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 担保风险。任何单位和个人不得强令公司为他人提供担保。 第二章 公司对外担保的审批 第五条 公司下列对外担保行为，必须经董事会审议通过后，提交股东大会 审议通过： （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保； （二）公司及控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资 产50% 以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； （四）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经 审计总资产30%的担保； （五）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经 审计净资产的50%，且绝对金额超过5,000 万元以上； 1 亚普汽车部件股份有限公司 对外担保管理制度 （六）为股东及关联人提供的担保； （七）根据法律、行政法规、部门规章、上海证券交易所或 《公司章程》 等规定的应由股东大会审议通过的其它担保情形。 前款第（四）项担保，应当以股东大会特别决议通过。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东 或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该表决由出席股东大会的其 他股东所持表决权的半数以上通过。 第六条 上条规定情形之外的所有对外担保事项，由公司董事会审议批准。 董事会审议其权限范围内的对外担保事项时，除应当取得全体董事过半数通 过外，还应取得出席董事会会议的2/3 以上董事的同意。 公司董事会对外担保事项作出决议时，与该担保事项有关联关系的董事应回 避表决。出席董事会的无关联董事人数不足3 人的，应将该事项提交股东大会审 议。 公司独立董事应在董事会审议对外担保事项时发表独立意见，必要时可聘请 会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，应及时向 董事会和监管部门报告并公告。 第七条 公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评 估，以作为董事会或股东大会进行决策的依据。 第八条 控股子公司的对外担保比照上述规定执行。 第九条 控股子公司对外担保时，须将担保方案报公司董事会审议通过后， 再由子公司董事会或股东会做出决定并实施。 第三章 对外担保的执行 第十条 公司财务部作为担保事项的管理部门，统一受理公司对外担保的申 请，根据相关法律、法规、规范性文件及被担保人提供的有关资料进行审核，对 被担保人的财务状况、担保事项的合法性、利益和风险进行分析，对被担保方偿 还债务的能力进行判断，并按相关规定将担保事项报董事会或股东大会审批。 2 亚普汽车部件股份有限公司 对外担保管理制度 第十