山东济宁如意毛纺织股份有限公司理财产品管理制度.PDFVIP

山东济宁如意毛纺织股份有限公司 理财产品管理制度 （经2016 年9 月29 日第七届董事会第十八次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范山东济宁如意毛纺织股份有限公司 （以下简称“公司”）、 全资子公司及控股子公司委托理财业务的管理，有效控制风险、提高投资收益， 维护公司及股东的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》及《公 司章程》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指 “理财产品”是安全性高、流动性好、满足保本需求， 发行主体能够提供保本承诺，投资期限不超过 12 个月的稳健型理财产品，不涉 及《深圳证券交易所中小企业板规范运作指引》中规定的风险投资。 第三条 公司从事理财产品交易的原则为： （一）理财产品交易资金为公司闲置资金，其使用不影响公司正常生产经营 活动及投资需求； （二）理财产品交易的标的为安全性高、风险低、稳健型的理财产品； （三）公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行 交易，不得与非正规机构进行交易； （四）必须以公司名义设立专用结算账户，不得使用他人账户操作理财产品， 使用闲置募集资金购买理财产品的其设立的专用结算账户不得存放非募集资金 或用作其他用途。 第二章 理财业务的管理机构 第四条 根据《公司章程》的相关规定，对公司理财产品业务的审批权限作 如下规定： （一）连续12 个月的累计购买理财产品的金额不超过公司最近一期经审计 净资产的50%，由董事会审议批准。 （二）在连续12 个月内累计购买财产品的金额不超过公司最近一期经审计 总资产的30%，由董事会审议批准。 （三）连续12 个月的累计购买理财产品的金额超过公司最近一期经审计净 资产的50%，经董事会审议后，提交股东会审议批准。 （四）连续12 个月的累计购买理财产品的金额超过公司最近一期经审计总 资产的30%，经董事会审议后，提交股东会审议批准。 （五）公司购买发行主体为商业银行以外的其他金融机构发行的理财产品， 应当经董事会审议后提交股东大会审议批准。 公司以闲置资金购买理财产品的，公司监事会、独立董事、保荐机构应发表 明确同意意见。 第五条 公司财务部为理财产品业务的具体经办部门。 财务部负责根据公司的财务状况、现金流状况及利率变动等情况，对理财产 品业务进行内容审核和风险评估，制定理财计划并提交总裁审核并由公司董事 会、股东大会审批。财务部同时负责筹措理财产品业务所需资金、办理理财产品 业务的相关手续、按月对理财产品业务进行账务处理并进行相关档案的归档和保 管。各全资子公司和控股子公司的理财计划需报送公司财务部备案，经公司财务 总监、总裁审核后，由公司董事会、股东大会审议批准。公司董事长为理财产品 交易的第一责任人。 第六条 公司内部审计部门为理财产品业务的监督部门。 内部审计部门对公司理财产品业务进行事前审核、事中监督和事后审计。内 部审计部门负责审查理财产品业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及 盈亏情况等，督促财务部门及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。内 部审计部门负责人为监督义务的第一责任人。 第七条 公司财务部在每次与受托方签订委托理财协议后，需向证券部提供 合同审批表、理财协议、受托方营业执照、金融许可证等复印件及内部联络函。 第三章 理财产品业务实施流程 第八条 理财产品业务的操作流程： （一）财务部根据公司财务情况和现金流情况，结合理财标的状况等因素选 择理财产品； （二）理财业务根据流动性和购买金额提交公司董事会、股东大会审批，审 批完成后，财务部负责理财业务的具体实施； （三）理财业务操作过程中，财务部应根据与金融机构签订的协议中约定条 款，及时与金融机构进行结算。在利率发生剧烈波动时，财务部应及时进行分析， 并将有关信息通报公司董事长。财务部应定期将理财业务的盈亏情况上报财务部 负责人、内部审计部门负责人和董事长； （四）理财业务到期后，财务部应及