第十三章 备用信用证..ppt

第十三章 备用信用证 第一节 备用证概述 （二）备用证的基本要素 四、ISP98与UCP600和ICC458 （URDG458）的比较 2. ISP98的优先性 （二）备用证与银行保函的比较 第三节 备用证业务的特点 2. 声明书（Statement） 3. 法律、司法文件 * （一）备用证定义 备用证是开证行根据申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未履行其应履行的义务时，受益人只要按照备用证的规定向开证行开具汇票(或不开汇票)，并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。 一、备用信用证的概念 参考教材P289，美联储关于备用证的定义。 备用信用证只在申请人违约时才使用，起支援、补充作用，其实质是一种银行保函。可以说，备用信用证是具有信用证形式和内容的一种银行保函。 1998年4月国际商会以第590号出版物的形式颁布了《国际备用信用证惯例》(简称《ISP98》)，作为专门适用于备用信用证的权威国际惯例。 《ISP98》对备用信用证的适用范围、性质、种类、受益人的提示、开证行的义务和银行间的偿付等做出了明确的规定。 1. 备用证的编号 2. 当事人名称 3. 基础合同签订的日期、编号及主要内容 4. 备用证担保的责任、金额 5. 索偿条件及方式 6. 备用证的效期 7. 备用证适用的惯例 不论名称如何，只要开证人这项承诺的内容具备这些要素，就是ISP98定义的备用证。 (一)备用信用证的主要种类 履约备用证(Performance Standby) 投标备用证(Tender Bond Standby) 预付款备用证(Advance Payment Standby) 直接付款备用证(Direct Payment standby) 融资备用证(Financial Standby) 反担保备用证(Counter Standby) 保险备用证(Insurance Standby) 商业备用证(Commercial Standby) （三）备用信用证的主要类型 根据《ISP98》界定的备用信用证的性质，“备用信用证在开立后即是一项不可撤销的、独立的、要求单据的、具有约束力的承诺”。 1. 不可撤销性 除非备用证另有规定，或者经各当事人全部同意，备用证开证人的义务不能修改和撤销。 三、备用信用证的性质 2. 独立性 备用证独立于交易合同之外，不受交易合同约束。且，开证人对受益人的义务不受开证行对申请人的任何协议、惯例或法律下的权利义务的影响。 3. 跟单性 备用证是跟单的，这使得开证人无须介入交易便可履行自身义务，依据就是单据。 4. 约束性 备用证一经开立它对开证人都是强制性的，开证人均应承担证下义务。 1. ISP98的特点 UCP所适用的备用信用证仅限于银行开出的备用信用证，并不包括由非银行机构(如保险机构或其他金融机构)开出的担保书之类。 URDG458只能规范银行保函而不适宜备用证。 1）ISP98具有十分明显的针对性 2）ISP98具有条文细致的独特性 3）ISP98具有语言逻辑的精确性 4）ISP98具有业务规范的合理性 5）ISP98具有适用对象的广泛性 ISP98优先于其它两个惯例，只有在ISP98条款未涉及或明确表示ISP98某条款不适用的情况下，才可依据UCP600或ICC458原则解释、处理有关条款。 二者的相同点： 1. 二者均具有独立性； 2. 二者都是单据业务； 3. 二者都有符合惯例的基本格式和内容。 （一）备用证与跟单信用证的比较 五、备用证与跟单信用证和保函的比较 (一)备用信用证的主要种类 1. 二者所遵循的惯例不同； 2. 二者所要求的单据不同； 3. 二者的适用范围不同； 4. 二者关于议付的含义和做法不同； 5. 二者开立目的和使用情况不同。 前者常常是备而不用，后者必定使用。 二者的区别： 二者的相同点： 1. 两者的性质和作用相同；