徐工集团工程机械股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告.doc

徐工集团工程机械股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》以及江苏证监局对内部控制试点企业的要求，徐工集团工程机械股份有限公司（简称徐工机械或公司）董事会，对公司2011年度内部控制的有效性进行了自我评价。 一、内部控制有效性自我评价工作的总体情况 评价范围：徐工机械母公司和各子公司，内部控制五要素涉及的公司经营管理全过程。重点评价公司内控认识是否到位，目标是否明确，设计思路是否正确，风险识别是否准确，控制点设置是否科学，执行是否有效。 评价方法：利用调查问卷与测试表，由公司本部各部门与分子公司进行自评；公司审计部门牵头组织项目小组进行现场测评，检查自查材料，进行访谈和穿行测试。 评价依据：国家法律法规；《企业内部控制基本规范》和 18 项应用指引，审计指引、内部控制评价指引；证监会及深交所发布的上市公司政策要求等；徐工机械及分子公司内部控制制度。 评价程序：公司制定徐工机械201190 号“2011 年度内部控制评价工作的通知”，召开动员暨培训大会，建立工作机构，明确自评方法和要求。下发《关于开展内控评价现场检查的通知》，部署现场检查。在被查单位召开首次会议，介绍内控评价的目的、范围、方法、配合要求等；实施现场评价，收集评价证据；召开末次会议，通报检查情况，公布发现的内控缺陷，提出改进意见和建议，向每个被检查单位出具书面《内部控制检查报告》，根据内控缺陷改进情况，出具公司内部控制评价报告。 二、内部控制体系建设基本情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》及应用指引、评价指引、审计指引等法律法规的要求，结合公司实际情况，提出“人人都要参与内部控制、人人都要受到内部控制，控制与被控制要围绕价值进行”的内控理念，不断完善和提高公司内部控制体制，促进公司经营目标的实现。 （一）公司内部控制组织架构 目前公司的治理结构由股东大会、董事会、监事会、总裁办公会组成。董事会、监事会共同对股东大会负责，总裁及其他高级管理人员向董事会负责。其相互之间权责分明，互相制衡，确保了股东大会、董事会、监事会等机构合法运作、科学决策。 1、股东大会是公司的权力机构。股东大会能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、董事会由成员9人组成，其中独立董事4人，外部董事1人，负责执行股东大会的决议等职权。董事会下设四个专门委员会：即战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会。 3、监事会由成员7人组成，其中职工代表监事3名。行使检查公司财务，对董事、总裁及其他高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等职权。 4、总裁办公会负责公司的日常生产经营管理工作，向董事会负责并报告工作。 5、公司成立了以董事长为首的内部控制领导委员会，各分子公司相应成立了以总经理为首的内部控制领导委员会，负责领导公司内部控制的建立、健全和有效实施。 6、公司设有独立的内部审计职能。2012年初，为提高审计地位，加强审计的独立性，审计工作由董事长直接主管，配备具有财务和管理等方面专业知识的专职审计人员5名。在公司董事会的监督与指导下，审计人员定期与不定期地对职能部门及分、子公司的内部控制、风险管理、财务收支、经济效益、经济责任、经营管理等进行审计和例行检查，以控制和防范风险，提高管理效益和效率。 （二）公司内部控制制度建设情况 制度是内控的基石，企业先进理念，科学管理方法必须转化为制度进行落实，才能保障操作规范，不偏离目标。基于这样的认识，公司建立了涵盖公司治理、上市公司规范运作、企业文化、战略投资、运营管理、财务管理、人力资源管理、信息系统管理及监督评价等方面的内控制度，涵盖公司经营管理活动的各层面和各环节，确保了各项工作都有章可循，从而有效防范了各类风险，为企业健康有序的运行提供了有力保障。 （三）公司内部控制体系结构 1、控制环境 （1）高级管理者的经营理念和价值观。公司管理层高度重视内部控制工作，以“流程管事，制度管人”为管理思路，通过科学有效的制度管理规范公司行为，实现公司增值。在为社会创造价值的同时，公司管理层更将担负社会责任为己任，诚信经营，依法经营，对股东、客户、员工和社会负责，倡导并履行主流的社会价值观念和道德理想。 （2）治理层的参与程序。公司按照有关法律法规要求建立了由股东大会、董事会、监事会、总裁办公会组成的治理结构。其相互之间权责分明，互相制衡，有效保障了公司经营管理和重大经营决策的制度化、规范化、科学化。 （3）组织结构及权责划分。公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，以便于由上而下、由下而上或横向的信息传递。各部门有明确的管理职能，对交易授权的控制恰当，员工的岗位职责明确，并已通过流程的设置确保将业