关于2015年度财政收支预算安排的说明.doc

PAGE \* MERGEFORMAT6 关于2015年度财政收支预算安排的说明 2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是全面深化财税体制改革的关键之年，做好各项财政工作意义重大。 当前，我县经济正处在攻坚克难的关键时期，支撑财政收入较快增长的基础仍不稳固，“营改增”扩围等减税政策也将一定程度影响财政收入增长。同时，提高民生保障水平、城乡基础设施建设及城乡面貌提升工程、环境保护、园区建设、特别是2015年中央、省推出的一系列涉及财政方面的改革等都需要大量的财政投入，财政工作面临前所未有的压力和挑战，各项任务十分艰巨。 按照《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，2015年预算管理主要政策有：完善政府预算体系，将政府全部收入和支出纳入预算，加大政府性基金、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度；深化绩效预算管理改革，以绩效为导向编制部门预算，绩效评价结果与预算编制挂钩；清理规范重点支出与财政收支或GDP增幅挂钩事项，对重点事项统筹安排、优先保障；提高地方财政预算完整性，中央和省级对下转移支付提前下达预计数，编入地方各级预算；严格控制楼堂馆所、“三公”经费等一般性支出；发挥市场机制作用，积极推进财政支出方式改革;收入预算实事求是、积极稳妥、留有余地，由约束性转向预期性，并与经济社会发展水平相适应；支出预算统筹兼顾、突出重点、勤俭节约。 针对财政工作面临的形势和任务，2015年预算安排和财政工作的指导思想是:全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，紧紧围绕县委十届五次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，继续落实积极财政政策，优化财政支出结构，着力促进调结构转方式，着力推进创新驱动，着力保障改善民生，着力支持生态改善，坚持依法理财，深化财政改革，提高资金绩效，为促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定提供更加坚实的财力支撑。 基于以上指导思想，预算安排遵循以下总体思路和基本原则：一是依法理财。全面贯彻落实《预算法》，着力推进预算管理改革，完善政府预算体系，改进预算控制方式，深化预决算公开，逐步建立全面规范、公开透明的预算制度。二是统筹兼顾。在保障基本公共服务合理需要的前提下，优先安排县委、县政府确定的改善民生、促进产业发展、推进城市建设和支持生态环境治理等重点支出。三是整合财力。加大资金整合力度，统筹政府各类可用资金，集中财力办大事。四是科学精细。严格按照预算法要求，切实编准、编实部门预算，提高预算执行到位率。五是绩效导向。把资金安排与使用绩效相结合，所有发展性支出项目都制定明确的绩效目标，实行财政资金全程绩效监控，科学引导财政资金的流向。六是厉行节约。落实党政机关厉行节约反对浪费条例，坚持勤俭办一切事业，严控“三公”经费和会议培训支出，严禁新建楼堂馆所，严控财政供养人员增长。 一、 一般公共预算安排情况 2015年，全县全部财政收入安排81400万元，比上年增长8.5%，一般公共预算收入安排47220万元，比上年增长10％。按照现行体制测算，全县一般公共预算收入加上级补助收入80533万元、争取上级资金3500万元、土地转让收益4000万元、清理以前年度结余2000万元、处置资产收益300万元和调入资金2500万元等资金，减上解上级支出439万元后，可用财力为92394万元（不包括2014年提前下达的专项转移支付34269万元和上年度结转支出7022万元）。 按照收支平衡的原则，全县一般公共预算支出安排92394万元。其中:人员经费68840万元，占总支出的74.5%，正常公用经费7420万元，占总支出的8％；专项项目支出14134万元，占总支出的15.3％；预备费2000万元，占总支出的2.2％。 具体安排情况是：一般公共服务支出17074万元；公共安全支出6449万元；教育支出28185万元；科学技术支出178万元；文化体育与传媒支出661万元；社会保障和就业支出4877万元；医疗卫生支出9027万元；节能环保支出2954万元；城乡社区事务支出2905万元；农林水事务支出4560万元；交通运输支出3025万元；资源勘探信息等支出1438万元；商业服务业等事务支出449万元；国土海洋气象等支出1642万元；住房保障支出4331万元；粮油物资储备管理事务支出158万元；债务还本付息支出2205万元；其他支出2276万元（包括取消公务车补贴及年金576万元、预留增人增资1600万元、维稳资金100万元）。 需要说明的是，全县“三公”经费预算安排1275万元，比上年减少165万元。其中，公务用车运行维护费1100万元，比上年减少15万元，未安排公务用车购置费，比上年减少150万元；公务接待费175万元，由于工商、质监部门管理体制下划，与上年