实验四 总账管理系统日常业务处理.doc

实训报告 实验四 总账管理系统日常业务处理 实验目的 掌握用友通财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 实验内容 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 1)填制并保存付款凭证：打开用友通——总账——凭证——填制凭证 —增加——保存 2)审核凭证：打开用友通——总账——凭证——审核凭证 3)修改凭证：打开用友通——凭证——填制凭证——查找到要修改 的凭证辅助项——修改完后保存记账 4）记账：打开用友通——总账——凭证——记账 2. 出纳管理 1)出纳签字: 打开用友通——总账——凭证——出纳签字 2）支票登记薄登记：打开用友通——现金——票据管理——支票登记薄 3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 实验过程 见附页P-P 实验心得体会 通过对总账管理系统日常业务处理实训，掌握了凭证的填制、出纳签字、审核，修改、作废、红字冲销、删除、记账等业务处理。应用总账系统对凭证进行记账。出纳签字，执行出纳签字是总账业务中的一个要点，也是企业日常业务中必经的一步。总账管理系统日常业务处理实训时，应注意:1）最初设置会计科目时将现金、银行存款和其他货币资金科目分别设置为现金科目、银行科目与现金流量科目，只有现金科目与银行科目的凭证才能以出纳身份进入系统执行签字。2） 制单员和审核员不能是同一操作员，审核员必须具有审核凭证的权限，可以查阅任何一张凭证。3)由于某种原因，在事后发现本月记账有错误，利用记账恢复功能则可将本月已记账凭证全部重新变成未记账凭证进行修改，然后再记账，在“总账系统”窗口中单击“期初”菜单下的“对账”命令，显示“对账”窗口，按“Ctrl+H”键，激活回复记账前状态。但应该注意（1）已结账的月份，不能恢复记账前状态。（2）只有财务主管才能恢复到月初记账前状态。4）凭证一旦保存，则凭证类别和编号不能修改。 指导老师评语 实验四 总账管理系统业务处理 （一）填制凭证 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面，进行增加。 凭证填制完毕，单击“保存”，系统自动提示保存成功。 如果填制凭证时，科目有辅助核算必须要填制辅助项 修改凭证信息 在‘填制凭证’界面，找到要修改的凭证，直接进行修改凭证信息。修改制单日期，先在“总账”选项下的‘设置’取消序时制单选项，然后直接修改 （三）审核凭证 以帐套主管的身份登录，进行审核 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘审核凭证’选项，进入‘凭证审核’界面选择要审核的凭证。 单击‘审核’选项，进行审核 （四）出纳签字 以出纳的身份登录，进行出纳签字 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘出纳签字’选项，进入‘出纳签字’界面选择要签字的凭证。 单击‘签字’，进行出纳签字。 删除凭证并整理断号 先以帐套主管和出纳的身份登录，对已经审核和出纳签字的凭证，取消审核，取消出纳签字，然后以会计的身份登录，进行删除凭证并整理短号。 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面选择要删除的凭证 （1）单击“制单”下的‘作废凭证’，对要删除的凭证，进行凭证作废 （2）单击“制单”下的‘整理凭证’，进入‘作废凭证表’界面，选择删除，单击确定。 记账 以帐套主管的身份登录，进行记账 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘记账’选项，进入‘记账’界面，进行记账。 记账后冲洗走凭证 记账后，发现错误冲销凭证，先填制红字冲销凭证 在冲销。 以会计的身份登录，单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面选择要冲销的凭证。 单击‘制单’下的‘冲销凭证’选项，进入冲销凭证界面，进行冲销。 支票薄登记 以会计的身份登录，单击‘现金’系统下的“票据管理”菜单下的‘支票登记薄’选项，进入‘银行科目选择’界面选择科目，进入‘支票登记’界面，进行登记。 如果增加错误直接用ESC取消操作 恢复记账前状态 以帐套主管的身份登录，进行记账单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘对账’选项，进入‘对账’界面，进行恢复记账前状态。 按Ctrl +H 单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘恢复记账前状态’选项，进入‘填制凭证’界面，进行恢复记账前的状态。 实验五 总账管理系统银行对账 实习目的 掌握用友财务软件中银行对账的操作方法。 实习内容 银行队长期初：打开用友通——现金——设置——银行期初录入 银行对账单: 打开用友通——现金—