工程签证与付款培训(九龙仓合约管理部)-46页.pptVIP

九龙仓（常州）置业有限公司 1，目的 为规范九龙仓（常州）置业有限公司工程付款工作的操作程序，加强对工作中各环节的监控，达到确保质量、效率，控制成本的目的。 2，适用范围 适用于九龙仓（常州）置业有限公司工程付款的工作流程管理。 由于客户服务中心只负责项目主体建安类保修款事宜，因此， 对于桩基等客户服务中心不负责的保修款，在付款时不用 经其审核。 四、工程付款管理 九龙仓（常州）置业有限公司 3，职责 项目部 受施工单位的付款申请，控制合同付款次数。 组织施工单位、监理公司填写《工程/物资验收单》，对验收单内容的真实性负责。 对付款的合理性、正确性负责。 《付款申请单》及其附件的报签。 将付款申请单按公司相关时限的规定送至财务管理部。 保存《收款单位账户说明》、《工程/物资验收单》复印件。 及时整理对施工单位的违约金资料及代施工单位垫付水电费等确认资料，并提交合约部和财务管理部。 九龙仓（常州）置业有限公司 客户服务中心 整理工程维修资料，并就维修款项承担问题与施工单位洽谈，对应由施工单位承担的维修金额的准确性负责。 审核保修款有关付款期限的规定，对提前于合同约定时间付款负责。 合约部(成本) 合同付款执行的审核。严格按照工程质量、进度和合同约定审核对外付款确保按照合同的约定执行，对付款金额的准确性以及合同超付负责。 编制《工程管理表》和《工程付款审批表》，经相关人员签字确认。根据项目部和客户服务中心提供的违约金、水电费等工程扣款资料正确扣款，并定期与财务管理部核对。 制作《付款申请单》。 登记《项目成本付款台账》并填写成本管理软件“付款计划”。 保存《竣工结算造价协议书》、《竣工结算审批表》、《竣工验收单》原件；并及时复印《竣工结算造价协议书》和《竣工结算审批表》送交财务管理部留存。 九龙仓（常州）置业有限公司 财务管理部成本岗会计 管理各种成本合同、协议等。 建立、健全《成本台帐》，并及时准确登记台帐。 严格按照合同条款规定，审查对外付款。对票据的合法性、准确性、审批手续和附件的完整性负责，对超合同金额付款负责。 核算工程付款。对成本类支出账务的准确性与及时性负责。 按月整理应扣施工单位水电费等资料，并与项目成本核对。 成本管理软件的引入与录入。 财务部成本核算员 按时收单和递交相关领导审批；负责集中付款时限内财务部内部流转签字审批。 工程付款凭证归档。 九龙仓（常州）置业有限公司 财务管理部出纳 严格审核付款单据是否符合公司规范、审批程序等要求。 及时办理全部付款业务，根据审批完毕的《付款申请单》开据支票等。对实付金额与《付款申请单》金额的一致性负责。 制定付款计划。 受理付款查询。 公司管理层和财务总监 按各自权限审批工程付款。 九龙仓（常州）置业有限公司 4．工作程序 4.1 工程付款申请阶段 非工程保修款付款的申请 施工单位出具请款报告书面材料，项目经办人在确保每单合同每月至多付款一次的前提下，接受施工单位的付款申请。 需要注意的是，一般情况下每单合同每月至多付款一次，但特殊情况除外，如工期非常短的合同，可以经管理层签字确认后增加一次付款。以下凡提及“每月至多付款一次”均与此处同义。 项目部召集监理单位和施工单位三方共同验收，验收内容包括工程进度和工程质量，并在《工程/物资验收单》上签署量化意见。 将施工单位请款报告、《工程/物资验收单》原件/复印件及合同付款条款复印件、《违约金扣除通知单》交至项目成本处。 项目部水电工程师根据水电费发票和施工单位用量分配水电费，请施工单位在分配表上签字确认，并提交合约部(成本)和财务管理部。 九龙仓（常州）置业有限公司 工程保修款付款的申请 由施工单位出具请款报告、竣工结算造价协议、工程/物资验收单等，项目部经办人审核是否符合合同保修时间的约定，避免提前付款，并将符合要求的付款申请提交客户服务中心审核； 客服中心对保修款的付款申请进行审核，并整理相关工程维修资料，就维修款承担问题与施工单位洽谈。 达成一致意见后，将洽谈结果提交合约部(成本)。 九龙仓（常州）置业有限公司 4.2 制单及首次签单阶段 项目成本对每单合同每月至多付款一次进行监控。 项目成本复核《工程/物资验收单》列明的工程量、工程进度，如有异议，须会同PCA现场实测实量，据以编制《工程管理表》，再根据上期累计付款金额，控制全部工程进度款的支付比例，确定本期合同内应付工程款。 项目成本根据项目部、客户服务中心提供的相关资料，扣除施工单位应承担的违约金、预付款、代垫维修款、代垫水电费及其他代垫款，据此计算出本次实付款，并编制《工程付款情况表》。 九龙仓（常州）置业有限公司 在扣款中需特别注意以下几点：