员工财务培训.pdf

目录 1 费用报销流程 2 费用报销管理 3 关于财务部 第一部分 第一部分:报销流程 经办人填写 部门负责人 总经理审批 出纳付款 报销单据 审批 第二部分 费用报销及付款规定 费用内容及控制原则 什么是费用?  日常费用 如: 办公费、交通费、差旅费、业务招待费、通讯费、 餐费等 控制原则  费用支出管理严格按照《财务制度__费用报销 管理制度》及相关费用管理办法执行 第三部分 1、出差借款：出差人员从行政处领取《出差登记表》，经部门总监 、财务部、总经理签字审核后，按批准额度办理借款，出差返回5个 工作日内办理报销还款手续。 2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除 周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3、各项借款金额超过1000 元应提前一天通知财务部备款。 4、借款者原则上应在5 个工作日内办理销帐手续，借款未还者原则 上不得再次借款，逾期未还者将从借款者工资中扣回‘ 5、个人非公原因一律不得向公司借支。 日常费用报销-交通费 临时及加班交通费： 如临时外出发生交通费 报销标准 ：员工需凭实 ，实报实销,应事先经直 际发生的票据报销，并在 接上司同意，并在单据 票据后写明起止地点及事 上注明原因,最高限额每 由，由直接上司、分公司 月100上限。 总经理审批后交财务部审 核，每月汇总报销一次。 日常费用报销-办公费、团建费 1.各城市分公司在工作期间购买饮 用水、办公用品及缴纳的水电费,网络 费等凭发票居实报销 2、公司人员每人每月有50元团建费， 大家可以举行活动，也可以聚餐，但不 能超过其预算，报销时需写明活动参加 人员姓名，并附上银行POS机刷卡记录 ，付现金的需附上菜单明细，凭发票居 实报销； 日常费用报销-业务招待费 实际报销时，务必附上发票、结帐银行POS机刷卡记录或 点餐单。单据按餐排列粘贴并在费用明细表上注明宴请日 期及参加人员，经直接上司、分公司总经理及深圳总部总 经理审批后，财务方予以报销。原则上除了分公司总经理 之外，其他员工不得报销招待费。 坚持“必须、合理、节约” 原则，从严控制。 业务招待费发生前，应经直接 上司同意。 外购礼品用于赠送的，需附上