第1章-风险与保险.ppt

二、风险的特征 客观性—— 风险是一种客观存在，其发生具有规律性 不确定性——空间、时间、损失程度皆不确定 普遍性——风险无时无处不存在 偶然性与必然性——个体风险和总体风险 三、风险因素、风险事故和损失 （一）风险因素 损失的真正原因 是指直接引发风险事故、或增加事故发生概率、或在风险事故发生时致使损失增加的条件。 物质风险因素：生物、物理、化学方面的因素 道德风险因素：不良品质 心理风险因素：心理状态 （二）风险事故 损失的直接原因或外在原因 在事故中，风险由可能变为现实，以至引起损失的结果。 （三）损失 风险的最终经济表现 非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。 直接损失与间接损失。 实质损失、费用损失、收入损失与责任损失等等。 四、风险的分类 1 .按风险损害的对象分类 财产风险 人身风险 责任风险 2 .按风险的性质分类 纯粹风险：只有损失机会而无获利可能的风险。 投机风险：既有损失机会又有获利可能的风险。 3.按损失的原因分类 自然风险 社会风险 经济风险 政治风险 技术风险 五、风险管理 1.风险管理的概念 人们对各种风险进行认识，控制和处理的主动行为。 管理对象：风险。 管理目的：以最小的成本，获得最大的安全保障。 2.风险管理的基本程序 风险管理三要素 风险识别：识别主体面临的风险有哪些 风险估测（衡量）： ①估测风险的发生频率和损失幅度，求出风险损失的期望值，列出需要处理的风险； ②估测处理风险的各种手段的成本。 风险处理：根据风险估测的结果选择最佳手段进行风险处理（成本效益原则）。 3.风险的控制性处理方式 （1）避免：惹不起，躲得起 缺陷：不是所有风险都能躲；可能丧失盈利的机会；可能产生新的风险。 （2）分散风险：是指增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，以达到降低风险的目的。 （3）预防和抑制：预防是指在损失发生前为了消除或减少可能引起损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。抑制则是指在损失发生时或发生后为缩小损失幅度而采取的各项措施。 4.风险的控制性处理方式 （1）自留：把施救后（或来不及施救的）仍然存在的损失自己承担。 ①主动自留与被动自留：前者才是风险管理手段。 ②采取主动自留方法的条件： 风险所致损失频率和幅度低 损失短期内可预测 最大损失不影响企业或单位的财务稳定 （2）转嫁（转移）：有意识地把损失转移给其他人承担。 保险转嫁 向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担。 非保险转嫁 出让转嫁：用于投机风险，如抛售股票 合同转嫁：如医疗合同转嫁。 六、风险、风险管理和保险的关系 风险的客观存在是风险管理产生的前提。风险管理的出现就是为了防范风险,如果没有风险,当然也就没有必要进行风险管理。 保险是风险管理的方式之一，也是纯粹风险管理最重要的方式。 第2节 保险的性质与职能 一、保险的概念 保险是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时,承担给付保险金责任的商业保险行为。 从经济角度上看,保险是分摊损失的一种财务安排。 从法律角度来看,保险又是一种合同行为,体现的是一种民事法律关系。 二、保险的分类 1.按实施的方式分： 强制保险：是以国家法律形式强制实施的,凡属于保险范围内的有关单位和人员必须参加的保险。 自愿保险：是投保人与保险人自愿签订保险合同而结成的保险关系,投保人根据自己的实际需要和承担保险费的能力决定是否参加保险以及选择险种。 2.按保险标的的保障范围分 财产保险是以财产为保险对象,对被保险人因自然灾害或意外事故所造成的物质财产损失实行经济补偿的保险。这里所说的财产保险是以物质形态所存在的财产保险,通常称为财产损失保险。 人身保险是以人的寿命和身体为保险对象,对被保险人死亡、伤残、疾病、年老丧失劳动力或保险期满给付保险金的保险,包括人寿保险、健康保险和意外伤害保险。 责任保险是以被保险人的民事损害赔偿责任为保险对象,被保险人依法或根据合同约定应对他人的损害负经济赔偿责任的,由保险人依据保险合同代为赔偿。 信用和保证保险是保险人向债权人提供的一种担保业务,保险人对债权人因被保险人的不法行为(如盗窃、诈骗)或不履行合同而遭受的损失,负经济赔偿责任。 3.按保险的政策分 社会保险：指国家通过立法,采取强制手段对国民收入进行分配和再分配,形成一种专门的消费基金,当劳动者暂时或永久丧失劳动能力以及失去工作机会时,在物质上给予社会帮助以保障