个人理财PPT课件.ppt

申报条件 　　(一)助理理财规划师(具备以下条件之一者) 1、连续从事本职业工作6年以上。 　　2、具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业技术学院本专业或相关专业毕业证书。 　　3、具有本专业或相关专业大学专科及以上学历证书。 　　4、具有其他专业大学专科及以上学历证书，连续从事本职业工作1年以上。 　　5、具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。 　　(二)理财规划师(具备以下条件之一者) 1、连续从事本职业工作13年以上。 　　2、取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。 　　3、取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上，经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。 　　4、具有本专业或相关专业大学本科及以上学历证书，连续从事本职业工作5年以上。 　　5、具有本专业或相关专业大学本科及以上学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。 　　6、具有本专业或相关专业大学本科及以上学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。 　　7、取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。 医学资料 * 本 章 小 结 个人理财概述 个人理财的基本内容 个人理财是一个评估客户各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确个人客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合金融服务。 个人理财是面向个人/家庭的综合性金融服务，它包括个人/家庭生命周期每个阶段的资产和负债分析、现金流量预算和管理、个人风险管理与保险规划、投资目标确立与实现、职业生涯规划、子女养育及教育规划、居住规划、退休规划、个人税务筹划及遗产规划等各个方面。 个人理财业务的发展与现状 个人理财业务的发展与现状分别从三个方面进行了阐述：个人理财业务在美国的发展与现状、香港银行业个人理财业务的发展与现状、我国银行业个人理财业务发展与现状。 理财规划师及其资格认证 国际上和国内主要的理财规划认证包括：注册金融策划师(CFP)及其资格认证、特许金融分析师(CFA)及其资格认证、中国香港注册财务策划师(RFP)及其资格认证、特许财富管理师(CWM)及其资格认证、国家理财规划师及其资格认证等。 医学资料 * 思考题 一、选择题 二、判断题 三、简答题 参见教材P21 医学资料 * 中国养老保险制度的基本框架 覆 盖 范 围 城镇各类企业职工 个体工商户 灵活就业人员 基本养老 保险资金 的筹集 企业为工资总额（或职工个人缴费基数之和）的20%； 个人缴费比例为8% 职工领取基本养老金的条件 达到法定退休年龄，并已办理退休手续； 所在单位和个人依法参加养老保险并履行了养老保险缴费义务； 个人缴费至少满15年（过渡期内缴费年限视同缴费年限） 医学资料 * 中国养老保险制度的基本框架 基本养老保险待遇 基本养老金 ＝基础养老金＋个人账户养老金＋过渡性养老金 ＝退休前一年本地区职工月平均工资×20％（缴费年限不满15年的按15％） ＋个人账户本息和÷120 ＋指数化月平均缴费工资×1997年底前缴费年限×1.4％ 医学资料 * 假设王先生平均月薪为4000元，养老保险缴费期限为10年，假设10年后北京市月平均工资为3000元，那么退休后，他能领到多少养老金？ 王先生退休后每月可领到的养老金 ＝3000元×15%＋4000元×8%×12×10÷120＝770元（指数化月平均缴费工资×1997年底前缴费年限×1.4%部分忽略不计） 中国养老保险制度的基本框架 医学资料 * 遗产规划 遗产规划是指当事人在其健在时，通过选择遗产管理工具和制定遗产计划，将拥有或控制的各种资产或负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现一定的目标。 医学资料 * Company Logo 本杰明·富兰克林曾说过:世界上只有两件事情是不可避免的，一是死亡，二是税收。 医学资料 * Company Logo Part9:结语 还有一件事比死亡和 税收之类的不幸更甚 医学资料 * Company Logo Part9:结语 那就是死亡与税收结合的产物—遗产税 医学资料 * 遗产税 遗产税是一个国家或地区对死者留下的遗产征税，国外有时称为“死亡税”。 遗产税是以被继承人去世后所遗留的财产为征税对象，向遗产的继承人和受遗赠人征收的税。 征收遗产税，对于适当调节社会成员的财富分配、增