银行案件专项治理有关术语详细解析.ppt

银行案件专项治理有关术语详细解析 辽宁金融职业学院 梁 涛 2011年07月 操作风险“13条意见” 一是高度重视防范操作风险的规章制度建设； 二是切实加强稽核建设； 三是加强对基层行的合规性监督； 四是订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障； 五是坚持相关的行务管理公开制度； 六是建立和实施基层主管轮岗轮调和强制休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管理制度； 七是严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度； 八是对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖；对坚持规章制度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机制和规定； 九是加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可 对账人员等作出明确规定； 十是加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理，要设立独立的审核岗，建立责任复核制； 十一是严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行眼里惩处； 十二是加强对可能发生的账外经营的监控； 十三是迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力，支持各类管理信息的适时、准确生成，为业务操作复核和稽核部门的稽查提供坚实基础。 “4+1”工作 “4”是指： 印鉴密押，包括公章、私人名章、业务操作流程密码、柜员卡管理； 银行内外账户管理和对账管理，以及大事后检查； 人员岗位制度与岗位稽核、行为规范的综合管理； 电子银行和IT系统的管理和服务。 “1”是指对库房的管理。 “六个领域” 一是授权卡； 二是印鉴密押； 三是空白凭证； 四是金库尾箱； 五是查询对账； 六是轮岗休假。 “8个环节” 一是授权卡； 二是印鉴密押； 三是空白凭证； 四是金库尾箱； 五是查询对账； 六是轮岗休假； 七是监控检查； 八是枪支弹药 。 会计核算“六相符” 账账 账据 账款 账实 账表 内外账 “四类案件” 盗窃 抢劫 诈骗 涉枪。 立体式的案件查防体系 银行业金融机构要从道德建设、制度安排、监控机制三个方面构筑立体式的案件查防体系。 “三个坚持” 坚持标本兼治，重在治本； 坚持查防结合，重在防范； 坚持改革管理并重，重在加强内控。 “三个目标” 继续降低案件发生率； 继续提高成功堵截率； 继续严惩重处。 外科手术式作业检查方式 “格式化、作业式”监督检查及处罚办法“格式化”，就是对农村信用社不同岗位职责及内控制度、操作规程进行逻辑归纳，将检查的内容、标准及要求设计成不同的专用表格，形成具体量化治标，增强监督检查的针对性、系统性和可操作性，形成科学、严谨、有效的监督检查体系；“作业式”，就是各联社和农村信用社根据内控管理的需要，以“格式化”表格为载体，布置各专业、各单位不同层面负有监督检查职责的人员，进行监督检查的具体操作，并将所完成的“作业”按要求上交联社专门机构审查和存档。 “九种人” 有“黄赌毒”行为的； 个人或家庭经商办企业的； 大额资金炒股的； 个人、家庭负债较大，或在行社有贷款的（正常消费贷款除外）； 无故不能正常上班或经常旷工的； 交友混乱，经常出入高档消费场所的； 在职工作超过强制休假、轮岗规定时限的； 有不良记录或犯罪前科的； 已经出现违规操作的。 案件治理长效机制十项措施 一是完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度。研究并提请有关部门修订《刑法》相关条款，明确有关司法解释；研究修订《金融违法行为处罚办法》等。 二是实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。银监会将配合有关部门尽快制定《银行业重大案件责任追究规定》。 三是加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。进一步完善《银行业金融机构高级管理人员任职资格管理办法》，尽快制定《银行业金融机构高级管理人员履职监管办法》。 四是加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力。 五是加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平。 六是完善会计统计相关制度，加强对中介机构管理。 七是提高银行业金融机构处置突发事件能力，研究制定《案件损害控制办法》，努力控制和减少银行业案件可能造成的经济与声誉的损害，切实维护金融稳定。 八是积极推进国有商业银行改革，完善公司治理结构。 九是完善不良资产处置办法，做好资产管理公司案件治理工作。 十是提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管优势。 银行业案件防范治理十项联动 ●针对票据业务案件高发，实行按规定收取保证金和推行由他行托管保证金的联动，禁止自开自贴和自管保证金的做法。 ●一线业务的