南通科技投资集团股份有限公司2012年度内部控制评价报告.PDF

南通科技投资集团股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 南通科技投资集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有 局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 2012 年4 月27 日，公司成立了内控建设领导小组、内控工作小组、和内控职 能小组。具体负责指导和协调公司内控建设全过程的各项工作：对内控建设过程中 的重大问题进行决策；审批内控建设实施工作方案及执行过程中的计划调整；检 查、考核内控建设工作落实情况；领导、组织内部控制评价工作。 公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范 围的高风险领域和单位进行了内部控制评价。公司审计部抽调公司内部有关人员组 成内控评价检查组负责内部控制评价工作。同时, 内控评价检查组根据公司统一的 内部控制缺陷认定标准整理内控缺陷,并形成内部控制缺陷追踪清单,各项内控缺陷 点由相关责任部门负责跟进改善, 内控评价检查组负责追踪各项整改的进度和效 果。内控评价检查组将缺陷认定结果及整改进度和效果向公司董事会汇报。 公司聘请了专业机构提供内部控制咨询服务并协助开展内部控制建设及评价工 作；公司聘请国富浩华会计师事务所对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告依据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企 业内部控制应用指引》及《企业内部控制评价指引》的要求，结合公司制定的《南 通科技投资集团股份有限公司内部控制缺陷认定标准》、《南通科技投资集团股份 有限公司内部控制手册》等内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，对公司截至2012 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进 行评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项，重点关注高风 险领域。 纳入评价范围的单位包括： 南通科技投资集团股份有限公司本部；下属机床板块的代表子公司南通通能精 机热加工有限责任公司和南通机床有限责任公司；房地产板块的代表子公司江苏致 豪房地产开发有限公司。 纳入评价范围的业务和事项包括： （一）内部环境 （二）风险评估 （三）信息与沟通 （四）内部监督 （五）通用计算机环境控制 （六）人力资源 （七）预算管理 2 （八）资金管理 （九）研发管理 （十）对外投资管理 （十一）担保业务管理 （十二）资产管理 （十三）销售与收款管理 （十四）采购与费用管理 （十五）房地产开发管理 （十六）合同管理 （十七）生产与存货管理 （十八）工程项目管理 （十九）财务报告与税务管理 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗 漏。 五、内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定 的程序执行。公司内部控制评价程序包括：制定内部控制评价工作方案、执行内部 控制现场测试、汇总内部控制缺陷、认定内部控制缺陷、形成内部控制缺陷整改行 动计划、和编报内部控制自我评价报告等环节。 公司内控评价检查组在咨询机构现场项目组的协助下，对公司总部和下属三家 子公司（通能精机、南通机床和江苏致豪）的内控设计和运行进行了两轮内控自评 测试检查。 评价过程中，