企业上市实务.pdf

企业首发上市实务指南 淄博市人民政府金融证券工作办公室 1 目 录 第一部分 企业为什么要上市 一、资本市场与企业成长密不可分 二、规范的公司治理，可以缓解民营企业的弱点 三、企业上市，长期发展的必然选择 第二部分 首次公开发行股票的条件 一、主体资格 二、独立性 三、规范运行 四、财务与会计 五、募集资金运用 第三部分 企业股份制改组 一、企业股份制改组的目的 二、企业股份制改组的法律、法规要求 三、拟发行上市公司改组的规范要求 四、企业改组为拟上市股份有限公司的程序 第四部分 公司治理与规范运作 一、公司治理的基本内涵 二、公司治理的问题与完善 三、发行审核关注的公司治理问题 第五部分 企业改制上市及公司治理中的法律问题 2 一、律师在企业改制上市中的职责与定位 二、企业设立及股本演变中的法律问题 三、业绩连续计算问题 四、上市前私募的法律问题 五、员工持股问题 六、外商投资企业改制上市的特殊规定 第六部分 首次公开发行股票法规及审核重点 一、制度体系 二、审核重点 第七部分 公司发行股票并上市的程序 一、公司上市基本程序 二、发行审核程序 第八部分 关注发审要点，提高发行效率 一、发行审核要点 二、重点关注的问题 三、被否公司情况分析 四、对拟上市企业的建议 第九部分 必威体育精装版被否案例权威分析 一、2008年被否公司案例分析 二、2007年被否公司案例分析 附录 1 首次公开发行股票并上市管理办法 3 附录 2 首次公开发行股票并在创业板上市管理办法（征求 意见稿）