企业内部审计与风险控制.pdf

个人简介 中国人民大学MBA、注册会计师、注册税务师 实战派管理专家与著名培训师（世界华人讲师500强） 中国总裁培训网、中华培训网、成功在线网、阿里巴巴直播室、国家发 展与改革委员会“畅讲中国”组委会、聚成华企在线商学院、中国管理科 学学会、中国企业联合会、中华讲师网特聘讲师 国富经济研究院特聘教授 浙江大学、上海交通大学总裁班特聘讲师 培训的三种方式 • Education（教育） •知识 • Training（训练） •技能 • Learning（学习） •态度 教育：education • Education是培训员工知识，如产品介绍、管理 制度。 • 单向的交流 • 必须以考试方式来强化结果 培训：training •training是改变员工技能与行为，如沟通 技巧、商务礼仪、团队建设。 •要互动比例； •要反复演练； 学习：Learning • Learning是改变员工的态度与意愿， 如员工责任感、敬业度、成功学。 • 不过多讲解，员工自主学习的模式； • 员工自我改进、自我感悟； • 主管要以身作则，给员工表率作用； 课程切入案例 目前许多组织（包括国家机关与事业单位 等）均在按照中央要求进行小金库的专项 治理整顿工作，请问该项工作如何有效开 展？ 主要内容 ■引言：解开你对内审的困惑 ■ ■内审程序与实用文书 ■内审程序与实用文书 ■内审的技术方法与实战技巧 ■内审的技术方法与实战技巧 ■内部审计实务指导 ■内部审计 ■内部控制相关理论介绍 ■ ■控制环境 ■ ■内部控制的实质——风险管理 ■ ■内部控制活动 ■ ■职业舞弊 ■ ■内控的建立和执行 ■ ■萨奥法案及公司治理 ■ 1、引言：解开你对内审的困惑 1、 内部审计的概念 内部审计与外部审计的比较 比较对象 内部审计 外部审计 选派指定 所需资格 独立性 权利