外汇管理条例及合规经营培训.pdf

外汇管理条例及 外汇管理条例及 合规经营培训 合规经营培训 2009年6月 主 要 内 容 外汇管理条例修订背景及修订原则 外汇管理条例修订的主要内容 合规经营核心内容 违规行为法律责任 2008－8 外汇管理条例培训 2 修订背景  1996年以来的国际收支形势  从外汇短缺到外汇储备大国  2008年国际收支形势  国际收支持续大额顺差。双顺差。外商直接投资保 持较大规模并稳定增长  外汇储备增长较快。  人民币升值压力加大。 2008－8 外汇管理条例培训 3 修订背景（续） 外汇管理体制发生较大变化  结售汇体制改革、外汇账户改革、外汇核销体制改 革、服务贸易外汇管理改革、资本项目汇兑管理改 革、个人外汇管理政策调整、人民币汇率改革等。  1996年《条例》滞后。不适应改革后的外汇管理体 制，也不能为下一步改革留出余地。 2008－8 外汇管理条例培训 4 修订背景（续） 依法行政的必然要求  1996年《条例》不符合《行政许可法》规定。缺乏 行政法规层次设定行政许可项目和要求。  1996年《条例》不符合《行政处罚法》规定。检查 手段和处罚依据不足。 2008－8 外汇管理条例培训 5 修订原则 三个基本原则。坚持改革开放、实行均衡管理、加 强监督管理和防范逆转风险。  坚持改革开放。体现近年来外汇体制改革成果，促进 贸易投资便利化。 2008－8 外汇管理条例培训 6 修订原则（续）  实行均衡管理 取消外汇收入强制调回要求 增加外汇流入和结汇管理方面的条款，形成了外汇 流出入均衡管理的框架 取消强制结汇要求 2008－8 外汇管理条例培训 7 修订原则（续）  防范风险  国际收支保障措施 完善跨境资金流动监测制度 体现前瞻性。预留改革空间。 条款原则性。规范范围、政策原则和主体更加全面。 2008－8 外汇管理条例培训 8 修订内容（续） 全面修订。 新增或修改幅度较大的条款有42条，基本保留原 《条例》条文的有12条。 新增加“监督管理”一章。 2008－8 外汇管理条例培训 9 修订内容（续） 重点修改内容 属人兼属地管理原则（第4条）。境内机构和境内 个人的外汇收支活动和外汇经营活动（属人管理原 则）