国际结算和融资讲义.pdf

国际结算与融资 教师：顾虹 课本与参考书  国际结算与融资 梁琦 南京大学出版社  国际结算—— 国际贸易融资支付方法 赵薇 东南大学出版社 国际结算课程特点  理论性较深：以国际贸易学和国际金融学的理论原则为指导，着重研 究国际间债权债务的清偿形式和方法，以及有关信用、资金融通理论 和方法一般规律的科学。  实务性很强：本学科的目的是，运用理论知识为指导进行国际结算的 实务操作和处理所遇到的国际结算纠纷。 课程结构  国际结算 票据 国际结算传统方式 国际结算中的单据  国际融资 票据  以支付金钱为目的的债权有价证券，代替现金起流通和支付作用，从 而抵消和清偿国际间债权债务，是国际结算中的重要工具。有关票据 的原则是国际结算学科的基石。  包括汇票、本票和支票。 国际结算传统方式  银行作为国际贸易中的信用中介和支付中介，必须借助一定的结算工 具在两国两地之间进行资金划拨，以了结国际客户的债权债务关系。  包括汇付（Remittance），托收（Collection ）和信用证（Letter of Credit） 国际结算中的单据  主要指跟单信用证项下单据，我国大部分国际贸易采用信用证形式。  运输单据  保险单据  发票  其他附属单据 国际融资与担保  在当代国际间进出口贸易日趋激烈的竞争中，企业为了获得充裕的运 营资金，迫切需要金融业提供某种服务来满足企业在贸易融资和风险 控制方面的业务需求，进出口贸易融资业务就是顺应了这种时代的潮 流而迅速发展起来的。  20世纪60～70年代以来，由于国际贸易内容变化，国际担保被普遍用 于国际结算，成为一种非常灵活的国际结算方式。 融资担保具体方式  银行保函 Bank Letter of Guarantee  备用信用证 Stand －by LC  福费廷（无追索权押汇）Forfaiting  国际保理 International Factoring 国际结算的定义  International Settlement  是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经济行为。  是应用一定的金融工具（汇票、本票、支票等），采取一定的方式（汇 付、托收、信用证），利用一定的渠道（通讯网、电脑网），通过一 定的媒介机构（银行或其他金融机构） 国际结算涉及方  外贸公司  银行  船公司  保险公司  认证机构等等 国际结算的历史变革  货币如何产生？  票据的产生（举例）  金融业、航运业和保险业的发展  金融业逐渐转变为资本主义银行 银行作为信用中介和支付中介  信用中介  支付中介 银行信用的特点  银行信用是银行以货币形式向企业提供的信用：  第一，银行信用具有集中性 ，克服了商业信用的自发性和分散性。  第二，商业信用的规模和期限受到企业资金能力的限制。 银行办理国际结算优越性  银行网络普遍建立  银行资金雄厚  银行集中大量债权债务关系，可以最大限度的加以抵消  合理化和规范化  高新技术的应用，电子化 国际结算的现代特征  规模和范围越来越大  国际结算与信贷融资密不可分  国际担保融入国际结算  政策性金融支持伴随着国际结算  国际结算方式不断创新  国际结算中商业比重加大 国际结算的电子化/标准化/无纸化/一体化  SWIFT （Society for Worldwide Inter－bank Financial Telecommunication ）环球同业银行金融电讯协会 标准化、成本低廉、安全可靠、快速便捷 SWIFT业务类型  1 客户汇款  2 银行间头寸调拨  3 外汇业务  4 托收业务  5 证券业务  6 贵金属和银团贷款业务  7 信用证和保函  8 旅行支票  9 银行账单处理 其他电子化技术  EDI （Electrical Data Interchange）电子数据交换  指两个或两个以上用户之间，按照协议将一定结构特征的标准经济信 息，经数据通讯网络在电子计算机系统之间进行交换和数据处理。  是以计算机数据通讯网络技术为基础发展起来的现代信息处理和信 息通讯技术。“无纸化技术”