商业银行期末整理.doc

第 PAGE 7 页 共 NUMPAGES 8 页 存款准备金：商业银行存放在中央银行的资金，由法定存款准备金和超额准备金组成。 银行核心资本：亦称“一级资本”。由股东和税后留利中提取的储备金组成。 银行附属资本：又称“银行第二级资本”。由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 存款保险制度：国家为保护存款人的利益和维护金融秩序的稳定,通过法律形式建立的一种在银行因意外事故破产时进行债务清偿的制度 商业银行的资金头寸：所 是指商业银行能够运用的资金。包括时点头寸和时期头寸。即银行在某一时点上或在某一时期的可用资金。根据层次也可划分为基础头寸和可用头寸。 不良贷款：借款人的偿还能力存在问题的贷款，包括次级、可疑、损失这三类贷款 呆账准备金：银行根据国家有关规定,按其年初贷款余额(不含抵押贷款、质押贷款、委托贷款和拆借资金的余额)的一定比率提取的、用以核销银行贷款呆账损失而建立的专项补偿基金。 质押：债务人或者第三人将其动产或有关权利移交债权人占有,将该动产或有关权利作为债权的担保。分为动产质押和权利质押 保证：债务人以外的人对出票、背书、承兑等票据行为所发生的债务予以保证的附属票据行为。其目的是为了增加票据的可靠性,提高票据的信用度。 福费廷：亦称 “卖断”、“包买票据”,在延期付款的大型设备贸易中,出口商把经进口商承兑的、期限在半年以上到5—6年的远期汇票,无追索权地售予出口商所在地的银行(或大金融公司),以提前取得现款的一种资金融通形式 国际银团贷款：亦称国际集团贷款或辛迪加贷款。由一家银行牵头,许多银行参加,向借款国的政府、银行、企业或某项工程项目提供的大额长期贷款。 代理业务：代理人接受客户委托,以被代理人的名义,代为办理其指定的经济事务的业务。 票据发行便利：亦称“票据发行融资安排”。借款人可用自己的名义发行短期票据来筹措中期资金,由包销银行承诺购买借款人发行的任何票据或提供备用贷款。 贷款承诺：商业银行传统的表外业务,是保证在借款人需要时向其提供资金贷款的承诺。分为开口信用、备用承诺、循环信用以及票据保险。 外汇期货：在集中形式的期货交易所内,交易双方通过公开叫价,以某种非本国货币买进或卖出另一种非本国货币,并签订一个在未来的某一日期根据协议价格交割标准数量外汇的合约。 项目融资：由项目发起人出资组成一个经济实体来筹建并经营项目,以项目的资产为担保筹措资金,并以项目建成后的营运收益来还本付息的一种融资方式。 买方信贷：出口国的银行直接向进口厂商(即买方)或进口方银行提供的,用以向提供贷款的国家购买技术设备的贷款。 卖方信贷：指出口方银行将贷款直接贷给本国的出口设备的外商,外商则对进口方企业的设备进口予以赊销的优惠待遇。 外汇掉期业务：又称“时间套汇”。交易者在买进(或卖出)一种货币的同时,卖出(或买进)交割期不同的等额同一种货币的外汇交易。一般是在两个当事人或银行之间,同时成交两笔相反方向的交易。其目的在于轧平外汇头寸,防止由于汇率剧烈变动而遭受汇价风险损失。 外汇期货业务：外汇买卖成交后,买卖双方均未提供现货,而仅提供若干的保证金,并订立契约,约定在未来某月依据约定的汇率办理实际收付的外汇业务 外汇期权业务：外汇期权交易双方通过期权合约约定买方在合同约定的某一天或某一段时间内有权按合同规定的汇率条件向卖方买进或卖出一定数量的外汇。 汇票：出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 本票：出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 支票：出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 银行保函：又称“银行保证书”。银行应委托人的请求,开给受益人的担保履行某种义务、有条件承担经济赔偿责任的书面承诺文件。 备用信用证：是一种信用证或类似安排,构成开证行对受益人的下列担保:①偿还债务人的借款或预支给债务人的款项;②支付由债务人所承担的负债;③对债务不履行契约而付款。是开证银行为使受益人避免进口商不履行付款责任而签发的 信用证：银行应购货方的要求出具给销售方保证承担付款责任的凭证。 国际保理：国际贸易中,在出口商争取不到进口商通过银行开立的信用证,又对无证托收方式收汇没有把握的情况下,通过保理商进行结算的方式 利率互换：亦称 “利率调换”、“利率掉期”。交易双方在两笔同种货币,金额相同,期限一样,但付息方法不同的资产或债务之间进行的相互交换利率的活动。 利率期权：在预先约定的日期,以事先确定的价格对某种附有利率的有价证券或其期货合约进行买卖的选择权。 远期利率协议：交易双方商定某种利率,同意在未来特定日期 (即清算日)按特定期限支付某一名义存款的利息的合