公司差旅费管理办法资料.doc

PAGE PAGE 15 公司文件 〔2007〕40号 公司 差旅费管理办法 1. 目的 为了保证出差人员工作和生活的需要，科学管理与使用差旅费用，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，特制定本办法。 2. 制定依据和适用范围 本办法根据公司《差旅费管理办法》,结合公司实际情况制定。 3、定义 3.1. 差旅费：是指因公经批准到公司所在城市市区（公司所在城市县）以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等。 3.2. 出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。 3.3. 住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。 3.4. 差旅费报销总额：指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和。 3.4.1. 凭单据报销部分：指城市间交通费（车、船、机票、机场建设费、人身保险费）；会议住宿费；会务费；招待客户费用；特批的的士费、通讯费等，购买了公差人员责任险的人员不再报销各类保险费。 3.4.2. 住地包干部分：指住宿费、住地市内交通费、伙食补贴之和。 3.4.3. 其他补贴部分：指按天数(或小时数)计算的其他补贴，包括：在途超过12小时的补贴、乘火车未坐卧铺补贴、夜间乘坐长途汽车或轮船统舱补贴等。 3．5 差旅费报销实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归己”的办法。 3．6 出差地分为特殊地区（深圳、珠海、海南、厦门、上海、大连）、一般地区、当日能返回地区（公司所在城市周边城市群）三类。 3．7关于出差人员在当日往返地区出差，因工作需要当日确实不能返回，差旅费报销按一般地区标准报销。 3．8 请公司车辆外地出差，司机住宿费用按所在职位层级标准报销，费用由请车部门承担。 3．9 同一趟差有多个出差人员，由其中一人负责报销，分类分人粘贴单据；同一趟差需跨部门报销时，按费用归口部门分别报销。 3.10 同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销。 3.11 出差途经或中转至特殊地区未发生住宿，差旅费报销按一般地区标准报销。 3.12 与本趟出差无关的费用另行报销。 3.13出差外地的的士票原则上不予报销，特殊情况确需乘坐出租车时，的士费用需经部门负责人审核批准后予以报销，的士票上需部门负责人签字，并扣除当天的住地交通费补助。 4．职责 4.1. 公司办公室负责差旅费管理办法的制订、修订，财务部负责监督各部门、各单位贯彻执行及本办法的执行检查。 4.2. 出差人员主管负责派遣出差人员，审查、约定《员工出差申请单》，根据本办法审签《差旅费报销单》。各单位、各级领导应坚持原则，严格审批和控制出差人数、地点、时间等，不得以任何名义和方式照顾无出差任务的人员出差，否则，一经发现，除扣回差旅费外，还要追究单位领导责任。 4.3. 出差人员依据本办法填制《员工出差申请单》、《差旅费报销单》。 4.5. 各经办会计人员依据本办法负责审查、给付差费借款，审查、结算差旅费报销事项。 5. 具体条款： 5.1. 出差管理： 5.1.1员工因公出差，应按照本办法要求填制《员工出差申请单》（见附件二），提报交通工具及行程、出差天数、预支款项与出差目的等事项，各主管人员应根据工作任务，依照本办法审查出差人员的出差申请，约定各项出差内容并予以签认；员工出差申请经批准后，方能凭出差申请单办理相关借款。部门员工出差需部门负责人批准；部门负责人以上人员出差需经总经理批准，特殊情况未及时填报出差申请单人员，出差前需电话征得相关责任领导同意，出差返回后补填申请单。 5.1.2员工出差归来，应于一周内如实填写出差报销单，执行报销程序。 5.2 差旅费管理 5.2.1.各部门在完成目标经营责任制的前提下，应按照预算实行总额控制。超额部份应向预算管理委员会申请调整预算，未获批准，财务部门不予报销。 5.2.2.包干内容与包干标准 按包干标准报销时，实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归已”的原则。员工出差根据本人职务级别按相应的地区享受不同的包干标准（见附件一），员工适用职务、级别和职称的报销标准时，按照就高不就低的原则执行。 5.2.3.凭据报销项目与控制标准 员工出差下列费用以事先请示凭据报销： 5.2.3.1. 城市间交通费报销： 在下述控制标准之内凭据报销。 交通工具控制标准 档次 人员 火车 轮船 飞机 1 公司经营决策委员会人员 软席 二等舱位 经济舱 2 其它人员 硬席 三等舱位 乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间8小时，才能购同席卧铺票；特殊情况需事先征得分管领导同意，费用报销时需分管领导在卧铺上签字。出差若需乘坐飞机、软席或轮船头等舱，按公司总裁授权文件执行。 5.2.3.2.会务费报销：凭会议通知据实