中国信用担保研究.pdf

风险防控篇 ◆ 强化风险管理 走出经营困境 中国的信用担保业起步较晚，从 1992 年至今不过 10 几年。2003 年《中华人民 共和国中小企业促进法》正式实施以来，我国中小企业信用担保体系进入快速发展阶 段，各种股份结构的信用担保公司在各地如雨后春笋般涌现，到 2008 年末，全国约 有 4000 家左右的担保公司。但是，目前中国的担保公司还很脆弱，从担保公司出现 至今，中国的担保业未能摆脱全行业亏损的状况。那么，目前担保公司经营的难点是 什么？如何造就担保公司的核心竞争能力？我们尝试从风险管理的角度着手，探讨分 析信用担保公司通过增强自身风险防范能力，进而提升经营能力的思路。 一、担保公司的诞生 信用担保公司的诞生源于“中小企业融资难”这一社会普遍现象和中小企业是构 成社会经济主体的主要群体这一客观事实。担保公司是担负中小企业信用担保职能的 专业机构，担保公司通过有偿出借自身信用资源、防控信用风险来获取经济与社会效 益。中小企业信用担保是指担保公司与银行等债权人约定，当被担保的中小企业没有 履行合同约定的债务时，担保公司承担约定的责任或履行债务的行为。担保公司在中 小企业自身无力提供足够的贷款担保时，作为第三方来承担一定的风险和责任，通过 规范的运作为中小企业和商业银行牵线搭桥，从而引导社会资本特别是银行资金向中 小企业顺利流动。从宏观角度来看，信用担保能够降低债权风险、强化债权作用，从 而起到规范信用交易秩序、强化信用交易安全、维护社会经济关系稳定和促进市场经 济环境有序发展的重要作用；但从微观角度看，信用担保本质是银行将中小企业贷款 风险转嫁给担保公司和担保公司凭自身风险管理的能力化解风险的过程。 二、担保公司是经营风险的专业机构 信用担保业诞生的根源便是为了化解中小企业的融资风险，也就是说，将中小企 业的信用风险转嫁给担保公司，银行的贷款风险得以化解，中小企业可以取得融资。 显然，担保公司经营的是高风险业务，如果不能管理好自身的风险，那么，担保公司 将成为中小企业融资风险转嫁的“替罪羊”。 不管是当前还是长远来看，担保公司都只能作为银行融资的补充担保方式：据统 计，中国的专业担保机构目前担保发生额占银行融资发生额的比例约为 1%，在发达 ·1· 国家这一比例约为 3%～5%，即使目前担保业务发展最完善的日本与韩国，这一比例 也不过 10%左右。担保公司要生存，就是要做银行想做而不敢做的企业。因而，如果 担保公司不具备比银行更强的风险识别、风险管理、风险控制与风险化解能力，那么， 担保公司便难以生存。 三、练好内功：形成完善的风险管理体系 担保公司要提升管理风险的能力，应该在以下五个方面下大气力，练就过硬的内 功，形成完善的风险管理体系： 1.形成完善的内控机制与业务制衡机制。担保公司应建立制衡的内控体 系，通过集体智慧、集体廉洁来防控风险。担保公司按风险管理的前、中、后三 个阶段可设置三个部门，担保业务部作为业务开拓部门，风险管理部作为业务合 规审查、合同文本审核的部门，综合管理部作为章证管理、重要档案管理的部门。 不同部门之间按“审保分离”原则，明确职责与分工，互相制衡。建立完善的决 策机制，主要包括项目审批决策程序、保后监管程序、代偿追偿程序等，并以制 度方式将该程序加以落实。从实际经验看，建立以公司领导、主要业务部门负责 人、外骋行业专家共同组成公司的“担保决策委员会”，执行决策职能是一个较 好的选择。 2.建立科学的风险评价体系。风险评价体系的建立对担保公司来说是十 分必要的，它可以对申保企业的风险进行量化评价，减少人为的误差。担保公司 的风险评价体系应参考银行的客户评价体系，结合自身客户群的特色及风险控制 与业务开拓的需求，建立科学的风险评价体系。目前国内较大的担保公司基