1255545美利坚合众国行政部门财产申报制度.PDF

CAC/COSP/WG.4/2012/CRP.2 24 August 2012 Chinese Original: English 不限成员名额政府间预防腐败工作组 2012 年8 月27 日至29 日，维也纳 美利坚合众国行政部门财产申报制度 由美利坚合众国提交 V.12-55545 (C) GP 240812 240812 *1255545* CAC/COSP/WG.4/2012/CRP.2 美国行政部门财产申报制度 概述 根据 1978 年《政府道德法》规定，经任命或选举担任美国政府三个部门最高层 级职务的个人必须在任职前，任内每年，以及卸任前提交个人财产申报报告。 公众如提出要求，可以获得这些报告。有些报告可以在互联网上查阅。 美国政府部门还设有额外的非公开财产申报制度。担任高级以下公职的个人， 如其职务具有较高利益冲突风险（如承包、采购、联邦福利项目以及审计等 职），则必须向其雇用机构提交较为粗略的财产申报报告。这些报告不对外公 开，但须由雇用机构审议，以防利益冲突。 在美国政府行政部门，每年大约收到28,000 份公开的财产申报报告以及36 万份 非公开的财产申报报告。 在行政部门，公开和非公开财产申报报告均由申报者任职部门或机构作出审 议，其主要目的是查找潜在或事实的利益冲突。利益冲突的判定主要是通过应 用相关法律法规的限制（司法文献引述见下文），对个人的官方职责进行全面考 量。当财产申报报告中的某些信息显示可以会与官方职责构成利益冲突时，雇 用机构将与该个人进行协商，决定此人必须采取的措施，以避免其官方或个人 行为将潜在的利益冲突演变为事实的利益冲突。这些措施可能包括：剥离某项 资产、辞去某个外部职务、终止某个外部活动、取消参与某些官方行为、更换 官方任命或职责或者书面豁免声明。任职者也可以设立必威体育官网网址信托，但并非必须 这样做。 行政部门财产申报报告的目的主要是以主动方式识别和避免利益冲突，而不是 被动地调查非法致富行为。这些报告并非个人净资产声明。但是，当报告中有 信息显示事实的利益冲突可能已经发生，此事则将转交相关机构进一步调查， 并采取可能的起诉以及/或者行政处罚。在财产申报报告中提供虚假信息属于犯 罪行为。 申报类别 一般而言，公开的财务报告要求提供下列信息（当资产规模达到规定阈值后）： • 按数额分类标明所持创造收入的每项资产及其价值 • 按数额分类标明每项投资收入来源及其种类和额度 • 每项所得收入的来源和精确数额 • 按数额标明每笔债务（按债权人分列）及其额度 • 按来源标明每项礼物和差旅报销，包括价值或数额 • 按交易日期和数额分类标明某些资产的买卖和兑换 2 V.12-55545 CAC/COSP/WG.4/2012/CRP.2