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企业内部控制应对指引解读系列 －人力资源管理 主讲人：杨芳博士 上海立信锐思信息管理有限公司 2010年5月 © Det Norske Veritas AS. All rights reserved 11 June 2010 Slide 1 目录 人力资源循环的主要业务流程 人力资源循环的主要风险 人力资源循环关键控制点 人力资源循环内控实施方案 综合案例 © Det Norske Veritas AS. All rights reserved 11 June 2010 Slide 2 人力资源内控的目的  在充分发挥职工雇员的积极性时，防止一些不利因素的出现。  在人员录用之前，防止招聘一些不合格人员，给单位造成不必要的损 失。  通过轮换、休假制度，对财务或资金保管人员的工作进行定期复核。  人员控制主要通过人力资源管理来实现。 © Det Norske Veritas AS. All rights reserved 11 June 2010 Slide 3 人力资源管理要素  要素 1. 建立多无化人员团队以发展人力资源战略  创建和管理人 2. 人力资源部门需要支持战略目标的实现并对组织绩效产生影响 力资源战略 3. 鼓励员工自我管理，分散数据录入并增加信息的共享度，促成人力资源战略在公司全员范围的共 识 1. 对具有高潜质的员工给予与高层管理者相互影响和影响公司未来发展方向的机会  设计岗位职责 1. 预测与计划人员需求并基于企业核心技能制定人力资源招聘计划 2. 在制定招聘计划时，基于人力资源部建立的招聘渠道选择最有效的招聘方式 3. 将候选者的能力与岗位要求匹配  人员招聘 4. 发展招聘方式，吸引合适的员工 5. 尽早删除不适合的应聘者，关注适合的应聘者 1. 优化内外部培训资源，使用合适的培训媒介，提高培训的有效性  发展与培训 2. 培训的目的是为了短时间内提高员工的工作绩效，给员工实践的机会运用培训中的知识，迅 速转化为自己的技能 1. 提高福利以吸引和保留关键的员工 2. 跟踪员工变动情况  激励与留存 3. 建立基于绩效考评体系的薪酬体系 4. 建立具有公平性、竞争力的薪酬体系 5. 建立管理层与员工公开交流的沟通渠道 © Det Norske Veritas AS. All rights reserved 11 June 2010 Slide 4 人力资源管理组成部分 规划 招聘 - 质和量两方面的人力资 - 人才提拔/ 引进 源规划 - 选择过程 - 系统一体化 绩效考评和激励 职业发展 - 目