财务部财务主管岗位职责及流程..pdfVIP

有限公司 制度编号：ZGYR201706001 财务主管工作职责流程 财务负责人岗工作 一、财务主管工作职责 1、全面负责财务部的日常管理工作。 2、组织制定、完善财务管理制度、财务各岗工作职责、工作绩效及有关规定，并监督执行。 3、加强财务监管，审核日常费用报销，组织财务人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业 务，及时进行账务登记。 4、定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。 5、监督审核公司全面的资金调配，资金、资产的管理工作，保证日常合理开支需要的正常供给。 6、审查财务人员外联工作，如税务局、财政局、银行、会计事务所等，保证按时纳税 ，按照国家税法和其他规定 ， 严格审查应交税金 ，督促有关岗位人员及时办理手续。 7、加强日常财务管理和成本控制 ，开展全面预算管理 ，严格控制财务收支 ；按期汇集、计算和分析成本控制情况 ， 加强成本控制和管理。 8、制定年度、季度财务计划，编制及组织实施财务预算报告，审核好公司年、季度成本、利润、资金、费用等经济 活动分析，定期检查、监督、考核计划的执行情况，及时调整和控制计划的实施。 6、做好成本、会计核算和分析工作，及时提供真实的会计核算资料；提出改进意见和建议，为公司生产经营决策提 供依据。 7、审核公司的会计报表：年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作。 8、认真完成领导交办的其它工作任务，充当高层领导的财务管理助手。 二、财务主管工作流程 （一）文件管理监督：应收应付合同、报价单、应收未收应付未付款凭证管理、监督，政府文件印章正常使用，库 存。 1、应收应付合同管理——→每月8 日前采购需把所有已签合同交应付会计——→每月10 日应付会计提交财务部负 责人电子档应付合同目录表和合同——→审查新增合同条款与逾期合同监管。 注：合同、报价单统一由企业法人签章生效。 2、报价单管理——→应付会计收集交由财务主管——→主管监督报价单内容信息完整性、信息变动情况、存档检查， 价格执行监督，条款查阅——→报价单随合同定期更新，业务部、采购主导——→应收会计、应付会计协助及复核 ——→报价单统一由企业法人签章生效。 3、应收未收、应付未付——→销售开好送货单、物流单交到应收应付会计——→应收、应付会计都需做好对账和制 作凭证管理——→凭证要做好管理——→每月财务主管不定期抽查凭证——→确保凭证完好无缺。 4、政府文件印章正常使用——→所有政府文件由应付会计保管——→应付会计及时更新文件目录——→每月15 日 前更新好文件目录交由财务主管签名——→应付会计做好印章的正常使用——→使用前需与财务主管商议是否适用 再给予盖章。 注：文件与印章的使用范围为办理公司业务所需，需盖公章的文件统一由企业法人 （或授权委托人）完成。 1 7 第 页 共 页 有限公司 制度编号：ZGYR201706001 5、库存监管——→每月底应付会计需与生产部进行库存盘点——→盘点结果交财务主管复核——→发现盘盈、盘亏 及时处理。 （二）收支管理监督：日常收支签呈审批，现金银行收支管理，资金管理。 1、日常收支审批：收入严格执行 “公司管理制度第二章：财务管理制度”审批。收支复核后，交出纳登记现金日记 账。 2、现金银行收支管理：不出现现金银行入账不及时，账钱不相符，挪用公款，虚报行为。 3、转账时间：下午16：30后不安排大额 （5000 以上）出账。大额付款需提前一天申请。 4、资金管理：现金与银行资金正常周转，现金存放的安全监督，账目日清月结，账钱相符。应付资金的计划，不出 现因付款安排不及时造成的投诉。 5、公司罚款所得计入福利基金，用于总经理确认支出。 （三）负责应收应付监督管理：负责客户账单、货款回收监督。应收货款、应收土建收据开具，应付账款监督。 1、应收监督管理：财务主管每月不定期抽查，抽查结果以电子档形式存档。应收账款资料组成：有发货单，物流单， 客户确