商业银行学第四章(有作业).ppt

第四章 商业银行负债业务 的经营管理 第一节 商业银行负债的种类及特征 一、银行负债的概念 广义：银行除自有资本金之外、需要偿付义务的信贷资金来源。（含债务性资本） 狭义：银行的非资本债务。（负债业务经营管理对象） 二、负债在银行经营中的作用 银行经营的先决条件：决定资产规模和结构、启动中间业务； 保持流动性、实现盈利性的手段； 对外拓展业务的主要渠道。 三、银行负债的种类及特征 （一）存款负债 按期限划分——反映流动性程度的差异； 活期，定活两便，通知，定期（短期、中期） 按存款人性质划分：企业和机关事业单位（对公存款业务）、储蓄（个人存款业务） ——存在四个方面的差异：1、影响因素不同；2、稳定性与存款可用比例不同；3、信贷服务的需求不同；4、产品营销的策略不同。 按存取方式划分 存款的特征——被动性负债：银行要保证普通存款的提取自由。所以银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素无法直接控制的负债。 （二）借入负债 种类：同业拆借、向央行借款、再贴现、债券回购协议、向资本市场筹资。 特征——主动型负债： 银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素质可以直接控制的负债。 （三）其他负债 结算中负债：结算在途资金、结算保证金等 特征——临时性负债 第二节 银行负债管理理论 银行负债管理理论：银行负债管理的指导思想 分传统负债管理理论（银行券理论与存款理论）和现代负债管理理论（购买理论和销售理论） 一、银行券理论 金属货币流通时期 核心内容：信用货币（银行的负债）发行的支付准备要求（非全额的兑付准备金） 现实意义：银行负债业务的准备金制度以及流动性管理要求 二、存款理论 1、央行垄断货币发行~1951年代 2、主要内容 存款是银行最主要的负债来源 存款是存款人放弃货币流动性的一种选择 存款是银行成本开支的渠道 存款管理的焦点是安全性问题 对存款资金的运用应限制在存款稳定的沉淀额度以内 存款有原始存款和派生存款之分 3、主要特征：稳健和保守倾向 强调依据客户意愿组织负债资金 强调安全性原则管理运用负债资金 4、对应的银行经营理论（资产负债管理理论）：资产管理理论 三、购买理论 1、1960、1970年代 2、基本特征：积极和冒险倾向 变被动的存款观念为主动的借款观念 变消极的付息揽存为积极的购买负债资金 3、主要内容 银行可以通过购买资金以解决流动性问题 购买的对象相比吸存对象更为广泛 实现购买的主要手段是直接或间接地提高价格 实施这一理论的最佳时机是高通涨下的实际负利率 银行可以根据客户需求实现资产的积极投放、而不必受负债稳定性的限制 4、效应： 银行负债思想的创新与革命 银行经营行为更加积极主动，市场竞争能力更强 刺激银行盲目负债扩张，导致银行不良资产和经营风险加重 未能取得长期稳固的正统地位 5、对应的银行经营理论（资产负债管理理论）：负债管理理论 四、销售理论 1、1980年代~ 2、基本特征：不再单纯着眼于资金，而是立足于产品和服务 3、主要内容： 客户的利益和需要，是银行服务的出发点和归属 客户及其需求多种多样，银行产品也应多种多样 银行的负债管理就是要推销产品、提供服务，从中既获得资金、又取得报酬 应结合利用银行其他类别的业务来配合吸收资金，作出“一揽子”的业务产品组合安排 4、对应的银行经营理论（资产负债管理理论）：资产负债综合管理理论 第三节 银行存款业务的经营管理 一、我国银行的存款品种 单位通知存款——是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。 单位协定存款——是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。 二、美国银行存款业务的品种《戴国强》P.71-74 1、交易账户——可直接提款或签发支票等转账 活期存款账户（传统的支票账户，不支付利息） 可转让支付命令账户（NOWs） 超级可转让支付命令账户（Super NOWs) 货币市场存款账户（MMDAs) 自动转账服务账户（ATS) 股金提款单账户（SDA) 2、储蓄账户——个人和非盈利性机构开设的账户，可支付利息，不能签发支票和透支。 活期和定期储蓄账户 个人退休账户 3、定期存款 期限档次多样 大额可转让定期存单（CDs） 4、通知存款 三、存款管理规则 （一）存款业务管理的基本制度 1、存款种类及利率的管制 2、存款账户的管理制度 3、存款人权益的相对保护制度 商业银行法：第29条……对个人储蓄存款，产品有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除