2019年某乳业公司绩效管理改进项目整体运作评估报告.ppt

上海光明乳业股份有限公司绩效管理改进项目整体运作评估报告 2002年12月20日 供应链配合中存在的问题原因分析及改进建议 流程名称：预算调整流程流程拥有者：财务部 流程名称：信用管理流程流程拥有者：事业部财务部 流程名称：信用管理流程（续）流程拥有者：事业部财务部 流程名称：月度存货盘点流程流程拥有者：财务部 流程名称：信息技术战略规划流程流程拥有者：信息部 流程名称：职业生涯规划流程流程拥有者：人力资源部 流程名称：承运商选择、评估流程流程拥有者：物流事业部运营部 流程名称：市场信息反馈流程流程拥有者：事业部销售部 流程名称：质量投诉处理及信息反馈流程流程拥有者：客户服务中心 总部财务部／各事业部 是否需要调整预算 是 结束 否 战略发展部/事业部 /各职能部门 预算委员会 开始 分析管理报表和预算执行情况，判断是否需要进行预算调整 进行管理评估，出具管理行动方案 向预算委员会提出预算调整的申请 审核预算调整申请 结束 是否需要调整预算 是否需要调整战略 行动计划和年度战略目标 责成战略发展部/事业部调整战略行动计划和年度战略目标 沟通并确定预算调整计划 调整预算 调整战略行动计划和年度战略目标 审批调整后的公司预算 是否通过 是 否 结束 调整公司整体预算 是 是 否 否 调整后的公司预算 调整后的事业部预算 调整后的部门预算 下发至各事业部/部门 部门 公司及各事业部管理报表 开始 事业部信用 管理制度 客户资料 建议客户的信用额度/帐期 是否通过 确定最终的信用额度/帐期 否 是 是否通过 客户授信额度及帐期 否 是 考虑货款在途时间，设定系统内各客户的授信额度及帐期 系统内客户授信 额度及帐期 客户授信 额度及帐期 客户授信 额度及帐期 在系统内设定客户授信额度及帐期 A 部门 销售总监 销售订单处理 区域销售经理 事业部财务部 区域销售人员 结束 A 查询系统中订单冻结原因，即时通知区域销售人员 查询信用客户对帐单 是否需要特批 是 通知区域销售人员订单被冻结 填写申请表，申请释放订单 否 申请表 签字批准 签字后的信用审批表 是否签字批准 在系统内释放订单 是 否 部门 销售总监 销售订单处理 区域销售经理 事业部财务部 区域销售人员 部门 开始 物流事业部仓储 物流及相关事业部总经理 相关事业部财务 物流事业部财务 年初制定月度抽盘计划 月度抽盘计划 盘点准备 月度抽盘计划 依据确定的抽样盘点的产品清单，并在盘点单上签字 盘点单 每月确定当月盘点产品 是否有差异 收取盘点单，并对比盘点结果与帐面库存 调查并书面报告差异产生原因 盘点差异调查报告 是 帐务调整 盘点差异调查报告 帐务调整 结束 否 是 公司/事业部发展战略 收集分析信息技术发展动态 收集各职能部门及事业部对信息技术的需求 理解公司/事业部发展战略 制订信息技术战略 是否通过 否 信息技术战略 部门 行政副总裁/总裁 战略发展部 信息部 开始 是否通过 执行信息技术策略规划 否 是 规划具体网络和软硬件信息技术架构 与相关部门沟通信息技术规划内容 制订信息技术成本效益分析 信息技术规划 信息技术成本效益分析 结束 财务部 预算制定流程 原因 问题归纳 库存管理中各事业部和物流、财务部的配合不充分 改进建议 事业部财务部、物流事业部未有效配合进行存货盘点，未建立有效的完善的存货盘点制度和流程 存货策略研究不深入。未从客户满意、订货频率、安全库存等方面综合考虑并计算合理的配送量、配送频率，降低整体库存资金占用 缺少对间接库存成本的考核 建立由事业部财务部参与的、与物流事业部共同进行的月度存货盘点制度和流程，并以此作为存货准确性的考核数据来源。考核直接库存成本和间接库存成本（详见附录存货盘点流程） 进行存货量、配送量、订货频率等存货策略的优化研究 建议对整个供应链的物流成本进行研究，对目前一直不明确的物流成本有清晰的认识，进一步寻找改进机会 供应链配合中存在的问题原因分析及改进建议 总体诊断结果 战略协同问题分析和建议 供应链配合问题分析和建议 质量管理问题分析和建议 组织和绩效问题分析和建议 管理流程问题分析和建议 附录：流程改进建议 目录 问题概述 问题归类 产品投诉管理控制松散 质量管理架构 产品由原材料到消费者手中全过程质量监控跟踪不够严密 质量调查流程 有成本向质量妥协的现象，目前考核体系中对质量的管理不够严格 质量考核 质量管理问题归纳 质量不一定使我们现在更加成功，但一旦质量出现问题，我们必将失败。然而，在执行质量管理和控制过程中，尤其是当成本和质量发生冲突时，企业内部存在质量向成本妥协的现象，没有真正将质量放在战略性的高度 质量管理问题提及频率 提及该问题的总人数 其中T层 其中MS层 质量管理架构 质量调查流程